金融界(jiè)4月21日消息 证(zhèng)监会有关部门负(fù)责人(rén)就泽达易(yì)盛案、紫晶(jīng)存(cún)储案系科(kē)创板首批欺诈发(fā)行(xíng)案件答(dá)记者问。证监会有关部门负责人表(biǎo)示，欺诈发行、财务造假等(děng)资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大(dà)投资者(zhě)合法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办(bàn)、国(guó)办《关于依法(fǎ)从严打击证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处(chù)证券违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国务(wù)院对资(zī)本市场违法(fǎ)犯(fàn)罪行(xíng)为(wèi)“零容(róng)忍(rěn)”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力(lì)震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案(àn)、紫晶存(cún)储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)案件，社会影响广泛(fàn)。作为监管机构，如何推动对(duì)上述发行人、控股股东(dōng)、实际控制人、中介(jiè)机构(gòu)及其责任(rèn)人员等相关责任主体进行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市(shì)场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广大投(tóu)资(zī)者合法权益，危及市(shì)场(chǎng)秩序(xù)和金融安全(quán)。中办、国办《关(guān)于依(yī)法从严打击证券违法活动(dòng)的意见》强(qiáng)调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落(luò)实党中央国务院对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。具体而言：

　　一(yī)是对(duì)于证券(quàn)发行人及相(xiāng)关控股股东(dōng)、实际控制人(rén)等“首恶(è)”坚(jiān)决严惩(chéng)，全方位追责。如在上述两(liǎng)案的行政责任方面，我会依法向泽(zé)达易盛（天津）科技股份(fèn)有限公司（以下简称泽达易盛）和广东(dōng)紫晶信息存储技术(shù)股(gǔ)份有(yǒu)限公司（以下简称紫晶(jīng)存(cún)储）及相关责任人作出行政(zhèng)处罚和市(shì)场禁入(rù)决定，分别(bié)对泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存(cún)储及(jí)相关责任人员(yuán)进行(xíng)行(xíng)政处罚(fá)，并(bìng)对部分责任人员采(cǎi)取(qǔ)证券市场禁入(rù)措施。同(tóng)时，我会加强与公安机(jī)关的沟通协调(diào)，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依(yī)法及时移(yí)送公安机关(guān)处理，推动案件刑事追责相(xiāng)关工作。另(lìng)外，根据(jù)《上海证券(quàn)交易所科创板股票(piào)上市规则》的(de)规(guī)定，上(shàng)海证券(quàn)交易所将依(yī)法对泽达(dá)易(yì)盛、紫晶(jīng)存(cún)储启动重大违法强(qiáng)制退(tuì)市(shì)。

　　二(èr)是(shì)依法(fǎ)支持适格投资者及时有效地(dì)追(zhuī)究违规上市公司及其相关中介机构等责任主体的(de)民事(shì)赔(péi)偿责(zé)任。民(mín)事责任是资本市场法律责任体系的重要(yào)组(zǔ)成(chéng)部分，是对违法行为进行立体式追责的重(zhòng)要一环，也是提高(gāo)资本市场违(wéi)法违规(guī)成本的(de)重要举措。我会将进(jìn)一步畅通投资(zī)者权利救济(jì)渠(qú)道，维护投资者合法权益，督促市场参与(yǔ)各方归位尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是(shì)对于为上(shàng)市公(gōng)司提供保荐、承销服务(wù)的(de)证券公司、出具审计报告的或(huò)者法律(lǜ)意见书的(de)证券服务(wù)机构等(děng)违规主体(tǐ)实施(shī)精(jīng)准打(dǎ)击(jī)。如果相关中介机构故(gù)意参(cān)与造假，情节恶(è)劣(liè)，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法机关处理；如果(guǒ)相关中介机构主要涉嫌执业未勤(qín)勉尽责的情(qíng)形，我会将按(àn)照过责相当的法治理(lǐ)念，综合考虑(lǜ)违法程(chéng)度、案件情况、执法(fǎ)效率、赔(péi)偿投资(zī)者损失意愿和(hé)能力等(děng)因素(sù)，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)的执业行为付(fù)出代价。

　　四是关于中介机构的(de)责任人员。证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中介机构从业人员的道(dào)德水准、专(zhuān)业能力、合规风险意识(shí)和廉洁从业水平等，是保障证券(quàn)服务质量的重要因素(sù)。如果在欺诈发行(xíng)、财务造假等案件(jiàn)中发现(xiàn)相关中介(jiè)机构责任人员(yuán)存在违法(fǎ)违规行为(wèi)，将依法依规(guī)予以(yǐ)严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)欺诈(zhà)发行(xíng)案(àn)严重损害投资者合法权益，目前在投资者保护方面(miàn)有哪些安排(pái)？

　　答(dá)：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法规(guī)规定了包括协商(shāng)和(hé)解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令(lìng)回购(gòu)、行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)、单独诉(sù)讼、示(shì)范判决、代表人诉讼(sòng)等(děng)一系列投资者赔偿救济制度。这些制度各有优势，对(duì)于个案(àn)中采(cǎi)用(yòng)何种方式，需综合考虑不同投资者(zhě)赔偿(cháng)救(jiù)济制(zhì)度的适用(yòng)条件、投资者获赔的充分(fēn)性和有效性、赔付责任主体的意愿和(hé)能力等因素，目标都是(shì)有效保护(hù)投资者、惩戒和震慑(shè)违法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛(shèng)案(àn)，上海金融法院(yuàn)已(yǐ)经收到泽达易(yì)盛普通代表人诉讼起(qǐ)诉材料，中证中小投资(zī)者服务中心发(fā)布公告(gào)，表示密切关注(zhù)泽达易盛(shèng)普(pǔ)通代表人诉(sù)讼进(jìn)展，如上海金(jīn)融法院受理并(bìng)裁定适用(yòng)普通代表人诉(sù)讼，将依(yī)法接受投资者特(tè)别授权(quán)，申请参加(jiā)该(gāi)案并转换特(tè)别代表人诉(sù)讼。特别代表(biǎo)人诉讼制度具有“默示加入(rù)、明示退(tuì)出”的(de)特征，能够一揽子解(jiě)决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投资(zī)者的(de)合法权益可以在诉讼程(chéng)序中(zhōng)得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中(zhōng)信建投证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份有限(xiàn)公司作为紫晶存储申请(qǐng)首次(cì)公开发行(xíng)股票(piào)的保荐机构和主承销商，与其他中介(jiè)机构正在主动筹(chóu)备投资者(zhě)赔(péi)偿事宜(yí)，拟共同出资(zī)10亿元设(shè)立先(x唯物主义者和唯心主义者什么意思，唯心主义者是啥iān)行赔付(fù)专项基(jī)金（上述(shù)金额为(wèi)公(gōng)司初步估算结(jié)果(guǒ)，基金规模将根据最终计算的(de)适格投资者(zhě)损失赔付金额(é)进行调(diào)整(zhěng)），用(yòng)于先(xiān)行赔付适格投资者的投资损失。先行赔付(fù)可以高(gāo)效、快捷(jié)地(dì)解决紫晶存储案的民事(shì)赔偿问题，适格投资者(zhě)可以积极参与先行(xíng)赔付(fù)程序直接获赔(péi)，以维护自(zì)身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限公(gōng)司(sī)披(pī)露的(de)公告(gào)中提出(chū)向证(zhèng)监会提交证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)申请，证(zhèng)监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法(fǎ)》新增(zēng)了证券(quàn)领(lǐng)域行政执法当事人承诺制度(dù)（以下(xià)简(jiǎn)称(chēng)当事人承诺制度）。当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制度是指(zhǐ)国(guó)务院证券监(jiān)督管理机构对涉嫌证券期货违法的单位或者个(gè)人进行调查(chá)期间，被(bèi)调查的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔(péi)偿有(yǒu)关(guān)投资者损失、消除损(sǔn)害(hài)或者(zhě)不良影(yǐng)响并(bìng)经国(guó)务(wù)院证(zhèng)券监督管理机构认可，当事(shì)人履(lǚ)行承诺后(hòu)国(guó)务院证券监(jiān)督管理机构终止案件(jiàn)调查的行政执法方(fāng)式。相关法律法(fǎ)规明确规定了当事人承(chéng)诺制度的基本流程、适用范围、监督制约机(jī)制等。

　　根(gēn)据(jù)《证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺制度实(shí)施办(bàn)法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺金数额的确定需要综合考虑当(dāng)事人(rén)因涉嫌违法行为可能获(huò)得的收益或者避免的(de)损失、当事人涉嫌违法行为依法(fǎ)可能被处以罚款和没收违法所得的金额，以及投资者因当(dāng)事人涉(shè)嫌违(wéi)法行为所遭(zāo)受的损(sǔn)失等诸多因素(sù)。承(chéng)诺金(jīn)数额(é)通(tōng)常高于(yú)罚没款数(shù)额，且可用于赔偿投资(zī)者损失，在证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺这(zhè)一程序中，既(jì)可以实现(xiàn)对申请人的精准打击，也可以有效便捷地补偿投资(zī)者的损失(shī)。因(yīn)此，当(dāng)事人承(chéng)诺制度可以一并解决案件相关(guān)的(de)行(xíng)政处理(lǐ)与民(mín)事赔偿问题，有效(xiào)提(tí)高(gāo)执法效能，达到行(xíng)政追(zhuī)责与民事追责相统一(yī)的效果。

　　对于中(zhōng)信(xìn)建投证券股份(fèn)有限公司向我会提交当事人承诺(nuò)申请，我会(huì)将(jiāng)依据(jù)《证券法》《证券期货行政执法当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度实(shí)施办法》《证券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实施规定》等规定，依法(fǎ)依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶(jīng)存储所涉的证(zhèng)券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构及其责任人员，下(xià)一步(bù)将如何处理？

　　答：前期(qī)唯物主义者和唯心主义者什么意思，唯心主义者是啥，我会贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽达易盛和(hé)紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉中介机构开展“一案双(shuāng)查”。在(zài)泽达易盛案中(zhōng)，东兴(xīng)证券股份(fèn)有限公司、天健会计师事务所、北(běi)京市康达律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构因涉嫌在(zài)相(xiāng)关执业过程(chéng)中未勤(qín)勉尽责(zé)，近日(rì)已被我会立案。在紫(zǐ)晶存储案中，我会对中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限公司、容诚会计师事务(wù)所、致同会计师事务所、广东恒益律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构启(qǐ)动了相关调查(chá)工作，后续(xù)将根据其在相关执业(yè)行为中的(de)勤勉(miǎn)尽责情况，结合其(qí)主动(dòng)先行赔付以及申请(qǐng)证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需要指出(chū)的(de)是(shì)，我们将关注相关中介机构有关责任人员在(zài)上述案(àn)件中的执业行为，如果(guǒ)发现有关责任人员存(cún)在违(wéi)法违(wéi)规行为，将依法(fǎ)依(yī)规予(yǔ)以严处。

　　证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构是保障(zhàng)资本(běn)市场高质量发展的重(zhòng)要力(lì)量，中介机构及其从业人员应当严格遵守(shǒu)法律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实(shí)守信、廉(lián)洁自律、公(gōng)平竞争，自觉(jué)营造(zào)和维护风清气正(zhèng)的企业文化和行(xíng)业文化，珍视行(xíng)业声誉。

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