金(jīn)融(róng)界4月21日消(xiāo)息 证监会有关部(bù)门负责人就泽达易(yì)盛案、紫晶存(cún)储(chǔ)案系(xì)科创板首批(pī)欺诈发行(xíng)案(àn)件答记者问。证监会有关部(bù)门负责人表示，欺诈发(fā)行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广(guǎng)大投(tóu)资者合法(fǎ)权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全(quán)。

　　中办(bàn)、国(guó)办《关于依(yī)法从严打击证券违法活动(dòng)的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪(zuì)案件，立(lì)体化打(dǎ)击(jī)证(zhèng)券违法活动。我(wǒ)会坚决(jué)贯(guàn)彻落(luò)实(shí)党中央(yāng)国务院(yuàn)对资本(běn)市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈(zhà)发(fā)行等违法犯罪(zuì)行为实(shí)行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力(lì)震慑。

　　具体问(wèn)答(dá)如(rú)下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫(zǐ)晶存储案(àn)系科创板(bǎn)首批欺诈(zhà)发行案件(jiàn)，社会影响广泛。作为监管(guǎn)机(jī)构，如何推动对上述(shù)发行人、控股股(gǔ)东、实(shí)际控(kòng)制(zhì)人、中介机构(gòu)及其责(zé)任人员(yuán)等相(xiāng)关责任主体(tǐ)进行立(lì)体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等资本市(shì)场“毒瘤”严(yán)重损害广大(dà)投资者合法权益，危及(jí)市场秩(zhì)序和金融安全。中办、国办《关(guān)于依法从严打(dǎ)击证券(quàn)违法活动(dòng)的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查(chá)处证券违(wéi)法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券(quàn)违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中(zhōng)央国(guó)务院对(duì)资(zī)本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动(dòng)对欺诈发行等(děng)违(wéi)法犯(fàn)罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事(shì)立(lì)体惩处(chù)，形成强力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是(shì)对于证券发(fā)行人及相关控(kòng)股股(gǔ)东、实际(jì)控制(zhì)人等“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位追(zhuī)责(zé)。如在上述两(liǎng)案的行政责任方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛(shèng)（天津）科(kē)技股份有(yǒu)限(xiàn)公司（以下简称泽达易(yì)盛）和广东(dōng)紫晶信(xìn)息存储技术股份有限公司（以(yǐ)下简称紫晶存储(chǔ)）及相(xiāng)关责任人作出行政(zhèng)处罚和市场禁入决定，分别(bié)对(duì)泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存(cún)储及(jí)相关责任(rèn)人(rén)员进行行政处罚，并对(duì)部(bù)分(fēn)责任人员采取证券(quàn)市场禁入(rù)措(cuò)施。同时(shí)，我会加强(qiáng)与公安机关(guān)的沟通(tōng)协调，对涉(shè)嫌(xián)刑(xíng)事犯罪(zuì)的当事人依(yī)法及时(shí)移送公安机(jī)关处(chù)理，推动案件刑(xíng)事追(zhuī)责(zé)相关工作。另外，根据《上海证券交易所科创板股票(piào)上市规则》的规定，上(shàng)海证(zhèng)券(quàn)交易(yì)所将依(yī)法对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投(tóu)资(zī)者(zhě)及时有效地追究违(wéi)规上市公司及其相关中介(jiè)机构等责任主体的民事赔偿(cháng)责任。民事责任是资本市场法律责任(rèn)体系的重要组成部分(fēn)，是对违(wéi)法(fǎ)行为进行立体式追责的(de)重(zhòng)要一环，也(yě)是提高资本市场违法(fǎ)违规(guī)成本的重要举措(cuò)。我会将进(jìn)一步畅通投资者权利救济渠道，维护投资者合法(fǎ)权益，督促市场(chǎng)参与各方归(guī)位尽责，形(xíng)成资(zī)本(běn)市场良(liáng)好(hǎo)生态。

　　三是对于为上市(shì)公司提供保荐、承销服务的证券公(gōng)司、出(chū)具审(shěn)计报(bào)告的或(huò)者法(fǎ)律(lǜ)意见书的证券(quàn)服(fú)务机构等违规主体实(shí)施精准打(dǎ)击(jī)。如果相关中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)故意(yì)参与造假，情节(jié)恶劣(liè)，坚决严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯(fàn)罪的，移(yí)送司法机关(guān)处理；如果相(xiāng)关中(zhōng)介(jiè)机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的(de)情形，我(wǒ)会将按照过(guò)责相当的法治理(lǐ)念，综合(hé)考虑违法程(chéng)度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损(sǔn)失(shī)意愿和能力等因(yīn)素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽责的执业(yè)行为(wèi)付出代价(jià)。

　　四是(shì)关于中介机构的责任人(rén)员。证(zhèng)券(quàn)公司、会计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务(wù)所等中介机(jī)构从业人员的道(dào)德水准(zhǔn)、专业能力、合规风险意识和(hé)廉洁从业(yè)水平等，是保障(zhàng)证券服务(wù)质量的重要因素。如果在欺诈发(fā)行、财(cái)务造(zào)假等案件中发现相关中介机构责任人(rén)员存在违法(fǎ)违规行为，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈(zhà)发(fā)行案(àn)严重损害投资者合法权益，目前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉讼法》等法律法规规(guī)定了包括(kuò)协商(shāng)和解(jiě)、纠纷调解、先(xiān)行赔付、责令回购(gòu)、行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺(nuò)、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一(yī)系列投资者赔偿(cháng)救(jiù)济制(zhì)度。这些制(zhì)度各有(yǒu)优势，对于(yú)个案中采(cǎi)用(yòng)何种(zhǒng)方式(shì)，需综合考(kǎo)虑不同投(tóu)资者(zhě)赔偿救济制度(dù)的适用条(tiáo)件、投资者获赔的充分性和有效性、赔付责任主体的意愿(yuàn)和能力等(děng)因素(sù)，目标都是有效(xiào)保护投(tóu)资者(zhě)、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对(duì)于泽达(dá)易(yì)盛案，上海(hǎi)金融法院已经收到(dào)泽达易(yì)盛普通代表人诉(sù)讼起诉材料(liào)，中证中小投(tóu)资者服务(wù)中心发布公(gōng)告，表示密切关注泽达易盛普(pǔ)通代(dài)表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼进展，如上(shàng)海金融(róng)法院受理并(bìng)裁定(dìng)适用(yòng)普通(tōng)代表人诉讼，将依法(fǎ)接(jiē)受投资(zī)者(zhě)特别(bié)授权，申请参(cān)加该案并转换特别代表(biǎo)人诉讼。特别代(dài)表人诉讼制度(dù)具有“默示(shì)加入、明示(shì)退(tuì)出”的(de)特征，能够一(yī)揽子解决泽达易盛案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者的合法权益(yì)可以在诉(sù)讼程序(xù)中(zhōng)得到保护。

　　对(duì)于紫(zǐ)晶存储(chǔ)案，中信建投证(zhèng)券股份有限公司作为紫晶存储申(shēn)请首次公开发行(xíng)股票的保荐机构(gòu)和主承销商，与(yǔ)其他中(zhōng)介机构正在主动筹备(bèi)投(tóu)资者赔(péi)偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿(yì)元设(shè)立先行赔付专项基金(jīn)（上述(shù)金额为公司初步估算结果，基金规模将根据(jù)最终计算(suàn)的适(shì)格(gé)投资者损失赔付(fù)金额进(jìn)行调整），用于先行赔付适格(gé)投资者的投资(zī)损失。先行赔(péi)付可(kě)以高效、快捷地(dì)解决紫晶存储案的(de)民事赔(péi)偿问题，适格投资者可以积极参与先行赔(péi)付程序直接获赔(péi)，以维护自身合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公司披露的公告中提出向证监(jiān)会提交证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)申请，证监(jiān)会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券(quàn)法》新增了证券领域行政执法当事人承诺拙荆是什么意思，拙荆是什么意思制度（以下(xià)简称当事人承诺制度）。当(dāng)事人承诺制度是指国务院(yuàn)证券(quàn)监督管理机构对涉(shè)嫌证(zhèng)券期货违(wéi)法的单位或者个人进行(xíng)调查期间，被(bèi)调(diào)查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关(guān)投(tóu)资(zī)者损失、消除损害(hài)或者不良影响(xiǎng)并经国务院证券监督管理机构认可，当(dāng)事人履行承诺(nuò)后国务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机构终止案(àn)件调查(chá)的行(xíng)政执法方式。相(xiāng)关法律(lǜ)法规明确规定了当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度的基本流程、适用(yòng)范围、监督制(zhì)约机(jī)制等。

　　根据《证券期货行(xíng)政执法当事人承诺制(zhì)度实施办法》等(děng)规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需要(yào)综合考虑当事人(rén)因涉嫌违法行为可(kě)能获(huò)得(dé)的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被(bèi)处以罚(fá)款和(hé)没(méi)收(shōu)违法所(suǒ)得的(de)金额，以(yǐ)及(jí)投资(zī)者因当事人(rén)涉嫌违法行为所(suǒ)遭受(shòu)的损失等诸多因素(sù)。承诺金数额通常高于罚(fá)没(méi)款数额(é)，且(qiě)可用于(yú)赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当事人(rén)承诺这一程(chéng)序中，既(jì)可以实(shí)现(xiàn)对申请(qǐng)人的精准打击(jī)，也可(kě)以有(yǒu)效(xiào)便捷地(dì)补偿(cháng)投(tóu)资(zī)者的损失。因(yīn)此，当事人承诺制(zhì)度可以一并(bìng)解决(jué)案件相关的(de)行(xíng)政处理(lǐ)与民事赔(péi)偿问题，有(yǒu)效(xiào)提高执法效能，达(dá)到行政追责(zé)与民事(shì)追责相(xiāng)统一的效果(guǒ)。

　　对(duì)于中信(xìn)建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公(gōng)司(sī)向我会提交(jiāo)当事人承(chéng)诺申请，我会将依(yī)据《证券(quàn)法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事人承(chéng)诺制度实施办(bàn)法》《证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度实施(shī)规定》等规定(dìng)，依(yī)法依规决定是否受理。 拙荆是什么意思，拙荆是什么意思p>

　　4.对(duì)于(yú)泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)所涉(shè)的证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务所、律师事(shì)务所等中介机构及其责任人(rén)员，下(xià)一步将如(rú)何处理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻(chè)“零容忍”要(yào)求，对(duì)泽达易盛(shèng)和(hé)紫晶存(cún)储所涉中(zhōng)介机构开展“一(yī)案(àn)双查”。在泽达(dá)易盛(shèng)案中，东兴证券股份(fèn)有限(xiàn)公司、天健会计师事务所、北京市康(kāng)达(dá)律师事(shì)务(wù)所等中介机构(gòu)因涉嫌在相关执(zhí)业过程中未(wèi)勤勉(miǎn)尽责(zé)，近日已被我会(huì)立(lì)案。在紫晶存储(chǔ)案中，我会对(duì)中信建投证券股份有限公司、容(róng)诚会计师(shī)事(shì)务(wù)所(suǒ)、致同会计师事务所、广东恒益律师(shī)事(shì)务所等中介机构启动了(le)相关调(diào)查工作，后续将根据其在相(xiāng)关执业行为中的勤勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)情况(kuàng)，结合其主(zhǔ)动先行赔(péi)付以(yǐ)及申请(qǐng)证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺等情形，依法进行下一步(bù)处理。需要指出的是(shì)，我们将(jiāng)关注(zhù)相关中介(jiè)机(jī)构有关(guān)责任人员在上述案件中的执业行为(wèi)，如果(guǒ)发现有关责任人员存在(zài)违法违规行为(wèi)，将(jiāng)依(yī)法依(yī)规予以严处(chù)。

　　证券公司、会计师事务(wù)所、律师事务(wù)所等中介(jiè)机(jī)构是保(bǎo)障资本市场高质(zhì)量发展的(de)重(zhòng)要力量，中介机构及(jí)其从业人员应(yīng)当严格遵(zūn)守法律(lǜ)法规和职业道德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信(xìn)、廉(lián)洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉营造和(hé)维护风清(qīng)气正的企业(yè)文化和(hé)行业文(wén)化，珍视行业声誉。

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