金(jīn)融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关部门负(fù)责人(rén)就泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创(chuàng)板首批欺(qī)诈发行案件(jiàn)答记者问。证监会有关部门负(fù)责人表示，欺诈(zhà)发行、财务造(zào)假等资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融(róng)安全(quán)。

　　中办、国办《关于依法从严(yán)打击(jī)证券违法活(huó)动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查(chá)处证(zhèng)券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我会(huì)坚决贯彻(chè)落实党中央(yāng)国务院对资本市场违法犯罪(zuì)行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民(mín)事、刑事立(lì)体惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震慑。

　　具体(tǐ)问(wèn)答如下：

　　1.泽(zé)达易(yì)盛案、紫晶存储(chǔ)案(àn)系科创板首批欺诈发行案件，社会(huì)影响广泛。作(zuò)为监管机构，如何(hé)推动(dòng)对上述发行(xíng)人、控股(gǔ)股东(dōng)、实际控制人、中介(jiè)机构及其责任(rèn)人(rén)员等相关责任(rèn)主(zhǔ)体进行立(lì)体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合(hé)法权(quán)益，危(wēi)及市场秩序和(hé)金融(róng)安全。中办(bàn)、国(guó)办《关于依(yī)法从严打击(jī)证(zhèng)券违法(fǎ)活动的意见》强调(diào)坚持“零(líng)容忍”要求，依(yī)法严(yán)厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击(jī)证(zhèng)券违法活动(dòng)。我会(huì)坚决(jué)贯彻落实党(dǎng)中央国务院对资本(běn)市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民(mín)事、刑事(shì)立体惩处，形(xíng)成强力(lì)震慑(shè)。具体而言：

　　一是对于证券发行人及相(xiāng)关控股(gǔ)股东、实际控制人等“首恶(è)”坚决严惩，全方位追责。如在上述两案的行政责任(rèn)方面，我会依法向泽(zé)达(dá)易(yì)盛(shèng)（天津）科技(jì)股份有限公司（以(yǐ)下简称泽达易盛）和广东(dōng)紫(zǐ)晶信息(xī)存储(chǔ)技术股份有限(xiàn)公司(sī)（以(yǐ)下(xià)简称(chēng)紫晶(jīng)存储）及相(xiāng)关责任人(rén)作出行政处(chù)罚和市场禁入决定，分(fēn)别对泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储及相关责任人员(yuán)进(jìn)行行(xíng)政处(chù)罚，并对部分责任人员采取证(zhèng)券市场(chǎng)禁入措施。同时，我会加强(qiáng)与公安机关的沟通(tōng)协调，对涉嫌刑(xíng)事犯罪(zuì)的当事人依法及时(shí)移(yí)送公安机关处理(lǐ)，推动案(àn)件刑(xíng)事追(zhuī)责相(xiāng)关(guān)工作。另外，根(gēn)据《上海(hǎi)证券交易所科创(chuàng)板股票上市规则》的规定，上海证券交(jiāo)易所(suǒ)将依法对(duì)泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重(zhòng)大违(wéi)法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者(zhě)及时有效地追究违规上(shàng)市公司(sī)及(jí)其相关中介机(jī)构等责任主体的民事赔(péi)偿责任。民事责任是资本市场法(fǎ)律责任体系(xì)的重要组成部分，是对违(wéi)法行为(wèi)进(jìn)行立体式追责的(de)重要一环，也是提高(gāo)资本市场违法违(wéi)规成本的重要举措。我(wǒ)会将进一步畅通投资者权(quán)利救济渠道，维(wéi)护投资(zī)者(zhě)合法权(quán)益，督促(cù)市场(chǎng)参与各方归(guī)位(wèi)尽责，形成资本市场(chǎng)良好(hǎo)生态。

　　三是对于(yú)为(wèi)上市公司提供保(bǎo)荐(jiàn)、承销服务的证券公司、出具审计报(bào)告的(de)或者法律意见书的(de)证券(quàn)服(fú)务机(jī)构等违规主体实(shí)施精准打击。如果(guǒ)相关中介机构故意参(cān)与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重(zhòng)处罚，涉嫌犯(fàn)罪(zuì)的，移送司(sī)法机关处理；如果相关(guān)中介机构主要涉嫌(xián)执业(yè)未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的情形，我会将按照过责相(xiāng)当的(de)法治理念，综(zōng)合(hé)考虑违法程度、案件(jiàn)情况(kuàng)、执法效率、赔偿(cháng)投资者损失意(yì)愿和能力等因素，依法妥善处理(lǐ)，让(ràng)中介机构为其未勤勉尽责(zé)的执业行为付出代价。

　　四是关于中介机(jī)构的责我国的全民国家教育日是哪一天 我国法定全民国教育日任人员(yuán)。证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构从业人员的道德水准(zhǔn)、专业能力、合(hé)规风险意识和廉洁(jié)从业水平等，是保障(zhàng)证券服务质(zhì)量的(de)重要因素。如果在欺诈发(fā)行、财务造假等案件中发(fā)现相关中介机构(gòu)责任(rèn)人(rén)员(yuán)存在违法(fǎ)违(wéi)规行为，将依法依规(guī)予以(yǐ)严(yán)处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发(fā)行案严重损害(hài)投资者合法权益，目前在(zài)投(tóu)资(zī)者保护方面(miàn)有(yǒu)哪(nǎ)些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法(fǎ)律法规规定了包括协商和解、纠(jiū)纷(fēn)调解、先行赔付(fù)、责令回(huí)购、行政执(zhí)法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉(sù)讼等一(yī)系列(liè)投资者赔偿救济制度(dù)。这些制度各(gè)有优(yōu)势，对于个案中(zhōng)采用何(hé)种方式，需综合考虑(lǜ)不(bù)同(tóng)投资者赔偿救济制度(dù)的适用条(tiáo)件、投(tóu)资者(zhě)获赔的(de)充(chōng)分性和有效性、赔付(fù)责任主体(tǐ)的意愿(yuàn)和能力等因素，目标都是有(yǒu)效(xiào)保护投资者、惩(chéng)戒和震慑违(wéi)法行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金融(róng)法院已经(jīng)收(shōu)到泽(zé)达易盛(shèng)普通代表人(rén)诉讼起诉材(cái)料，中证中小投资者服务中心发布公告(gào)，表示(shì)密切关注泽达易盛普通代表人诉(sù)讼进展(zhǎn)，如上海金融法院受理并裁(cái)定适(shì)用(yòng)普(pǔ)通代表人诉讼，将依法接受投(tóu)资者(zhě)特(tè)别授权，申请(qǐng)参加该案(àn)并转换特别代(dài)表人(rén)诉讼。特别代表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)制度(dù)具有“默示加入、明示(shì)退出(chū)”的特征，能够(gòu)一揽子解决泽达易盛案的民(mín)事赔(péi)偿问题，适格投资者的合法权益(yì)可(kě)以(yǐ)在诉(sù)讼程序中得到保护。

　　对于紫晶(jīng)存储案(àn)，中信(xìn)建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司作为紫晶存(cún)储(chǔ)申(shēn)请首次公(gōng)开发行(xíng)股票的(de)保荐机构(gòu)和主承销商(shāng)，与(yǔ)其他(tā)中介机构正(zhèng)在主动(dòng)筹备(bèi)投资(zī)者(zhě)赔偿事宜(yí)，拟共同(tóng)出(chū)资10亿(yì)元(yuán)设(shè)立先行(xíng)赔(péi)付专项基(jī)金（上述金额为公司初步估算结果，基(jī)金(jīn)规模将根据最终计算的适格投资者损失赔付金额(é)进行调整），用于先行赔付适格投资者的投资损失。先行赔付(fù)可以(yǐ)高效、快捷(jié)地解(jiě)决紫晶存储案的(de)民事赔偿问题，适格投资者(zhě)可以积极参与先行赔(péi)付(fù)程序(xù)直接获赔，以(yǐ)维护(hù)自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份有限公司披露的(de)公告中提出向证监会提交证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺申请(qǐng)，证监(jiān)会将(jiāng)如何处(chù)理(lǐ)？

　　答(dá)：2019年修订的(de)《证券法》新(xīn)增了(le)证券(quàn)领域行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度（以下(xià)简称当(dāng)事(shì)人承诺制度）。当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度是指国务(wù)院证券监督管理机构对涉嫌证券期货违(wéi)法(fǎ)的单位或者个人进行调查(chá)期(qī)间，被调查的当事(shì)人承诺(nuò)纠正涉(shè)嫌(xián)违法行为(wèi)、赔偿(cháng)有(yǒu)关投资者损失、消除损(sǔn)害或者不良(liáng)影我国的全民国家教育日是哪一天 我国法定全民国教育日响并经国务院证(zhèng)券(quàn)监督(dū)管理机构认可，当事(shì)人(rén)履行承诺后国务院证券监督管理机构终止案(àn)件调(diào)查的(de)行(xíng)政执法(fǎ)方式。相关法律法规(guī)明(míng)确规定(dìng)了(le)当事人承诺制度(dù)的(de)基本流程、适用范围(wéi)、监督(dū)制约(yuē)机制等。

　　根据(jù)《证券期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺制度实施(shī)办法》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数(shù)额的确定需(xū)要(yào)综合考虑当事人因涉嫌违(wéi)法行(xíng)为可能(néng)获得的(de)收益或者避免(miǎn)的损(sǔn)失、当事人(rén)涉嫌违法(fǎ)行为依法(fǎ)可能被处以罚款和没收(shōu)违法所得的金额，以(yǐ)及投(tóu)资者因当(dāng)事人(rén)涉嫌违法行(xíng)为所遭(zāo)受的损失等诸多因(yīn)素。承诺金数(shù)额(é)通常(cháng)高于罚没款(kuǎn)数(shù)额，且可用于赔偿投资(zī)者损失，在证(zhèng)券期货行政执法当事(shì)人承诺这一程序(xù)中，既可以实现(xiàn)对申请人的精(jīng)准打击(jī)，也可(kě)以有效便捷地补偿(cháng)投(tóu)资者(zhě)的损失。因此，当(dāng)事人承诺(nuò)制度可以一并解决案件相关的行(xíng)政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效(xiào)能，达到行政(zhèng)追(zhuī)责与民事追责相统一(yī)的(de)效果。

　　对于中信建投证(zhèng)券股份有限公司向我会提交当事人承诺申请，我会将依据《证券法(fǎ)》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施(shī)办法》《证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺制(zhì)度实(shí)施(shī)规定(dìng)》等规(guī)定，依法依规决定(dìng)是(shì)否(fǒu)受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)所涉的(de)证券(quàn)公司、会计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务(wù)所等中介机构及其责任人员，下一步将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻(chè)“零容忍(rěn)”要求，对泽达易盛和(hé)紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉中介机构(gòu)开展“一案双(shuāng)查(chá)”。在泽达易盛案中，东兴(xīng)证券股份(fèn)有限公司、天健会计师事务所、北(běi)京(jīng)市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在相关执业过(guò)程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已(yǐ)被(bèi)我会立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会(huì)对(duì)中信建投证(zhèng)券(quàn)股份有限公司、容诚会计师事(shì)务(wù)所、致同会计(jì)师事务所、广东恒益律(lǜ)师事(shì)务所等中介(jiè)机构启动(dòng)了相关调查工作，后续将根据(jù)其在(zài)相关执业行为中的勤(qín)勉尽(jǐn)责情况，结合其(qí)主动(dòng)先行赔付以及申请证(zhèng)券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺等情(qíng)形(xíng)，依法(fǎ)进(jìn)行下一步处理(lǐ)。需要指出的是，我(wǒ)们将(jiāng)关注(zhù)相关中介机构有(yǒu)关责(zé)任人员在上述案件中的执(zhí)业行为(wèi)，如果(guǒ)发现有关责任人员存在违法违(wéi)规行为(wèi)，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　证券(quàn)公司、会(huì)计师事务所、律(lǜ)师(shī)事务所等中(zhōng)介机(jī)构(gòu)是保障资本市场高质量发展的重要力量(liàng)，中介机构及其从业人员应当严格遵守(shǒu)法律法规和职业道德要(yào)求，勤勉尽(jǐn)责(zé)、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平竞争(zhēng)，自(zì)觉营造和维(wéi)护(hù)风清气正的企业(yè)文(wén)化(huà)和行业文(wén)化(huà)，珍视行(xíng)业声誉(yù)。

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