科创(chuàng)板(bǎn)首批退市公司，正式确认！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫晶和*ST泽达分别(bié)发布(bù)公(gōng)告称(chēng)，其收到证监会下(xià)发的《行政处罚决定书(shū)》，将被实施重大(dà)违法强制退市，

　　与此同时(shí)，上交所也对两公司下发拟终止公司股票上市的事先(xiān)告知书，两家公司的股(gǔ)票自4月24日开市起(qǐ)停(tíng)牌。

　　4月(yuè)21日晚间，上海(hǎi)金融(róng)法院消息(xī)显示，其收到12名投资(zī)者共(gòng)同(tóng)起诉(sù)泽达(dá)易盛、林应等(děng)证券虚假陈述责任纠纷的申请(qǐng)，保荐券商东兴证券及两名保代、天健会计师事务(wù)所(suǒ)、康达律(lǜ)师事务(wù)所均在被(bèi)起诉名单中。

　　来看详(xiáng)情(qíng)——

　　欺(qī)诈发行+信(xìn)披违法违规

　　*ST紫晶被(bèi)罚(fá)3669万

　　首先来看(kàn)*ST紫晶方面的问题：

　　证监会(huì)行政处罚决定书显示，紫(zǐ)晶存储存在欺诈发行的问题。紫晶存储于(yú)2019年4月3日披(pī)露招股书(shū)申报稿，同(tóng)年10月获科创板上市(shì)委审议(yì)同意(yì)发行上市(shì)，2020年3月(yuè)在科创板上市。

　　经(jīng)查，紫晶(jīng)存储《招股说明书》通过虚(xū)构(gòu)销售合同(tóng)、伪造物流单据和验收(shōu)单(dān)据入账、安排资金(jīn)回(huí)款、提(tí)前确(què)认(rèn)收(shōu)入等方式虚增营业收入、利润。其中，2017年-2019年上半(bàn)年分别(bié)虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当年利润(rùn)总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶(jīng)存(cún)储《招股(gǔ)说明书(shū)》未(wèi)按规定披露(lù)的(de)2016年末(mò)、2017年末以及2019年上半(bàn)年末(mò)对(duì)外担保(bǎo)余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明书签署日，未按规定披露对外担保余额合计13,500.12万(wàn)元(yuán)。

　　在(zài)上市后，紫晶存储继续通过(guò)前述财务(wù)造(zào)假方式虚增(zēng)营业(yè)收入、利润(rùn)。2019年虚增利(lì)润14529.07万元，占当期报(bào)告记(jì)载(zài)的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利(lì)润16902.36万元(yuán)，占当期报(bào)告(gào)记(jì)载(zài)的利润总额绝对值(zhí)的150.21％。另外，2019年(nián)-2020年(nián)报中仍存在(zài)未(wèi)按(àn)规定披露对外担保(bǎo)的问题(tí)。

　　最(zuì)终(zhōng)，证(zhèng)监会对紫一切后果自负是什么意思，不然后果自负是什么意思晶存储责(zé)令改(gǎi)正，给予警告(gào)，并处以3668.52万元罚款(kuǎn)，对实控人(rén)郑穆、罗(luó)铁威分别处以(yǐ)2164.26万元、1803.55万元罚款(kuǎn)。此外，郑(zhèng)穆被(bèi)采取终身(shēn)市(shì)场禁入措施，罗铁威被处10年市场禁入措施，其(qí)他(tā)相关负责人(rén)也被处以罚(fá)款、5年市场禁入(rù)等。

　　欺诈发行被罚超8亿(yì)

　　实控人、财务总(zǒng)监终(zhōng)身(shēn)市场禁入

　　泽达易盛(shèng)方面，行政处罚(fá)决定书显示，其于2019年6月披露招(zhāo)股书(shū)申报(bào)稿，2020年6月在(zài)科创板上市(shì)。

　　经查明，泽达(dá)易盛(shèng)在公告(gào)的证券发行文(wén)件中隐瞒重要事(shì)实、编造重(zhòng)大(dà)虚假内(nèi)容，2016年-2019年累计虚增营(yíng)业(yè)收入34229.63万(wàn)元，虚增(zēng)利润18673.53万元，且未(wèi)如实披(pī)露(lù)关(guān)联(lián)交易、股权(quán)代持情况等。

　　在上(shàng)市后(hòu)，泽达易盛(shèng)及其全资子公司(sī)浙江金淳、杭州畅鸿(hóng)签订虚假合同(tóng)、开展虚假业务，2020年(nián)虚(xū)增利润8246.92万(wàn)元，占当期报告记载的利润总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占(zhàn)当期报告记载(zài)的利润总额的56.23％。此外，泽达易盛还存在(zài)虚(xū)增在建工程等问(wèn)题。

　　值得关(guān)注的(de)是，对于欺诈发(fā)行部分，证监会对泽达易(yì)盛处(chù)以非法所募集(jí)资(zī)金(jīn)金(jīn)额(é)20％的(de)处罚，罚款金(jīn)额高达8.1亿元；紫晶存储则被罚款非法募集资金(jīn)的3％，罚款金额(é)3068.52万元。

　　合(hé)并其他(tā)违法(fǎ)事实(shí)计算，证监(jiān)会最终对(duì)泽达(dá)易(yì)盛处以(yǐ)8.6亿元罚款(kuǎn)，对实(shí)控人(rén)、时任董事长(zhǎng)、总经理(lǐ)林(lín)应(yīng)处(chù)以3800万元罚款，时任董(dǒng)事、副(fù)总(zǒng)经理、财(cái)务总监、董事会(huì)秘书应岚被罚1300万元，二人均被采(cǎi)取终身市场禁入。

　　颇为(wèi)诡异的是，在(zài)4月21日(rì)市场全面大跌(diē)的(de)行(xíng)情下，两(liǎng)家公司均有不同幅度的上涨(zhǎng)。*ST泽达股价(jià)大涨6.98％，报(bào)收4.14元(yuán)/股；*ST紫晶大(dà)涨3.42％，报收2.42元/股(gǔ)。

　　截至2022年9月30日(rì)，*ST泽达A股(gǔ)股东总户数(shù)为6538户(hù)，户(hù)均持(chí)股(gǔ)市值14.62万(wàn)元(yuán)；*ST紫晶A股股东总户数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提(tí)起诉讼<一切后果自负是什么意思，不然后果自负是什么意思/strong>

　　中介机(jī)构一同被诉(sù)

　　行政处罚(fá)“靴子落地”，两家(jiā)公司(sī)也进(jìn)入到(dào)停牌及被终止(zhǐ)上(shàng)市的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双(shuāng)发(fā)布公告称，公(gōng)司触及《上海证(zhèng)券交易所科创板股票(piào)上市规则》第(dì)12.2.2条第（一）项规定(dìng)的重大违法(fǎ)行为，将被实施(shī)重大违法强制(zhì)退市。公(gōng)司(sī)股票(piào)自2023年(nián)4月(yuè)24日（星期一）开市起停牌。

　　4月21日，两家(jiā)公司均收(shōu)到(dào)上交所下(xià)发的拟终止公司股票上市的事先告知书。在收到终(zhōng)止(zhǐ)上市告知书后，两(liǎng)家(jiā)公(gōng)司可(kě)以根据规定申请(qǐng)听证，提出陈述和申辩。交易所(suǒ)由上市委员(yuán)会就是否终止(zhǐ)公司股票上(shàng)市事宜进(jìn)行(xíng)审议，并根(gēn)据上市委员会(huì)的审核意见作出是否终(zhōng)止(zhǐ)公司一切后果自负是什么意思，不然后果自负是什么意思股(gǔ)票上市的(de)决(jué)定(dìng)。

　　根据相关规定，若(ruò)股票被终止上市，自交易所(suǒ)公(gōng)告对股票作出终止上市的决定之日后(hòu)5 个交易日届满的下一交(jiāo)易日起，相(xiāng)关公司股票复牌(pái)并进入(rù)退市(shì)整理期，并(bìng)在股票简(jiǎn)称前冠以“退市”标识，退市整理期的交(jiāo)易期限为15 个(gè)交(jiāo)易日。交易所将在退市整理期届满后5个交(jiāo)易日(rì)内(nèi)对股(gǔ)票予(yǔ)以摘牌(pái)，股票(piào)最(zuì)终终止上(shàng)市(shì)。

　　另外，4月21日晚间，上海金融法院官微发布消息显示，其已于当日收(shōu)到(dào)12名投资(zī)者共同起诉泽达易盛等证券虚假陈述责(zé)任纠纷的申(shēn)请。起(qǐ)诉(sù)投资者同(tóng)时申(shēn)请适用(yòng)普通代表人诉讼(sòng)程序(xù)审理案件。上海(hǎi)金融法院(yuàn)称，其将(jiāng)依法审查(chá)，及时公(gōng)布进展情况。

　　值得关(guān)注的是，在投资者(zhě)提起的诉讼中，被(bèi)告(gào)除(chú)了泽达易盛及实(shí)控人、董监高(gāo)等，中介机(jī)构东兴(xīng)证券(quàn)及两名保代（胡晓莉(lì)、陶晨亮）、天健会计师事(shì)务所、康达律(lǜ)师事务所也均(jūn)在(zài)被起诉之(zhī)列。

　　3月31日晚间，东(dōng)兴(xīng)证券曾发布公告称，因在执行泽(zé)达易盛首次公开发行股票并(bìng)在(zài)科创板上(shàng)市项目(mù)中(zhōng)，涉(shè)嫌保荐、承(chéng)销及持续督导等业务未(wèi)勤勉(miǎn)尽责(zé)，证监(jiān)会决定(dìng)对其公司立(lì)案。

　　4月21日，中(zhōng)证中小投资者服(fú)务中心公告(gào)称，关(guān)注(zhù)到上(shàng)海(hǎi)金(jīn)融法院收到12名投资者(zhě)共同起诉泽达易盛(shèng)等证券虚(xū)假陈述责任(rèn)纠(jiū)纷的申(shēn)请(qǐng)，起诉投资(zī)者同时申请适用(yòng)普通代表人(rén)诉讼程序审(shěn)理案件。泽达(dá)易盛是科创板(bǎn)首批被中(zhōng)国证监会立(lì)案调(diào)查公(gōng)司，根(gēn)据《行政处罚(fá)决定书》，公(gōng)司(sī)构(gòu)成欺诈(zhà)发(fā)行。

　　投服中(zhōng)心将密切关注诉讼进展，如上海金融法院后续受理并(bìng)裁定适用普通代(dài)表人诉讼(sòng)，发布(bù)普通代表人诉(sù)讼权(quán)利登记公告(gào)，拟相(xiāng)关法律(lǜ)法规公开征集(jí)并接受50名以(yǐ)上（含50名）投资者特别授(shòu)权(quán)，申请(qǐng)参(cān)加(jiā)普通代表人诉讼并申请转换(huàn)特别代表人诉讼(sòng)。