金融界(jiè)4月21日消息 证监会有关部门负责人就泽(zé)达易盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系科创板首批(pī)欺诈发行案件答记者问。证监会有关部(bù)门负责(zé)人(rén)表示，欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法权益，危及(jí)市场秩序和金融安全(quán)。

　　中办、国办《关(guān)于(yú)依法从严打击证(zhèng)券违法活动(dòng)的意(yì)见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查(chá)处(chù)证券违法犯罪案(àn)件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中(zhōng)央国(guó)务(wù)院对资(zī)本市场违法犯罪(zuì)行为(wèi)“零(líng)容(róng)忍”要求(qiú)，推动对欺诈(zhà)发行(xíng)等违法犯罪行(xíng)为(wèi)实行(xíng)行(xíng)政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震(zhèn)慑(shè)。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛(shèng)案(àn)、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件(jiàn)，社(shè)会影响广泛。作(zuò)为监管(guǎn)机构，如何推(tuī)动(dòng)对上述发(fā)行人、控(kòng)股股东(dōng)、实际控(kòng)制人、中介机(jī)构及其责任(rèn)人员等相(xiāng)关责(zé)任主(zhǔ)体(tǐ)进行(xíng)立体化追责？

　　答(dá)：欺(qī)诈发行(xíng)、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害广大投资者(zhě)合法权(quán)益，危(wēi)及市场秩序(xù)和金(jīn)融安全(quán)。中办、国(guó)办《关于依法(fǎ)从(cóng)严打击证券违法活动的(de)意(yì)见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容(róng)忍”要求，依(yī)法严(yán)厉查处(chù)证券违法犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打(dǎ)击证券违法活(huó)动。我会(huì)坚决贯彻(chè)落实党中央(yāng)国务院(yuàn)对资本市场违法(fǎ)犯罪(zuì)行为“零容忍”要(yào)求(qiú)，推动对(duì)欺(qī)诈(zhà)发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体(tǐ)惩处，形成(chéng)强力震慑。具(jù)体而(ér)言：

　　一是对于证券(quàn)发行人及相关(guān)控股股东、实(shí)际控制人等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方位追责。如在上述两案的行政责(zé)任方面，我会依法向泽达易盛（天(tiān)津）科技股份有限公(gōng)司（以下简称泽达易盛）和广东(dōng)紫(zǐ)晶信息存储技术股份有限(xiàn)公司（以下简称紫晶存储）及(jí)相关责任人作(zuò)出行政处罚和市(shì)场禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶(jīng)存储及(jí)相关责任人(rén)员(yuán)进行行政处(chù)罚，并对(duì)部(bù)分责任(rèn)人(rén)员采取证券市场禁入措施。同时，我(wǒ)会加(jiā)强与公安机(jī)关(guān)的(de)沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪的当(dāng)事(shì)人依法及(jí)时移送公安机关处理(lǐ)，推(tuī)动案件(jiàn)刑(xíng)事追(zhuī)责相(xiāng)关工作(zuò)。另外(w刚和别人做完回家能发现吗，刚和别人做完能从外表看出来吗ài)，根据(jù)《上(shàng)海证(zhèng)券交易(yì)所科(kē)创板股票(piào)上市规则》的规定，上海(hǎi)证(zhèng)券(quàn)交易所将依法(fǎ)对泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)启动重大违法强制(zhì)退(tuì)市。

　　二(èr)是依法支持适格投资者及(jí)时有效(xiào)地追究违规上市(shì)公(gōng)司及其相关(guān)中介机构等责(zé)任主(zhǔ)体的民(mín)事赔偿(cháng)责任。民事(shì)责任是资(zī)本市(shì)场法(fǎ)律(lǜ)责任体系的重要组成(chéng)部分，是对违法行为(wèi)进行立体(tǐ)式追责(zé)的重要一环(huán)，也是提高资本市场违法违规成(chéng)本的重要举措(cuò)。我(wǒ)会将进(jìn)一步畅通(tōng)投资者(zhě)权利救济渠(qú)道，维护投资者合法权益，督(dū)促(cù)市场参与各(gè)方归位尽责，形(xíng)成资本市场良(liáng)好生(shēng)态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承(chéng)销(xiāo)服务的证券公司(sī)、出(chū)具审计报告(gào)的或者法律(lǜ)意见书的证券服务机构等违规(guī)主体(tǐ)实施精准打击(jī)刚和别人做完回家能发现吗，刚和别人做完能从外表看出来吗g>。如果相(xiāng)关中介机构(gòu)故意参(cān)与造假，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从重(zhòng)处罚(fá)，涉(shè)嫌犯罪的，移(yí)送司法机关处理；如(rú)果相关(guān)中(zhōng)介机构主要涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责(zé)的(de)情形，我会(huì)将按照(zhào)过责相当(dāng)的法治理念，综(zōng)合考(kǎo)虑违法(fǎ)程(chéng)度(dù)、案件情况、执法(fǎ)效率、赔偿投(tóu)资者损失意(yì)愿和(hé)能力等因素，依法妥善处(chù)理，让中(zhōng)介机构为其未勤勉尽责的执业行为付(fù)出代价。

　　四是关于中介机构的责任人员(yuán)。证券(quàn)公(gōng)司、会计(jì)师事务(wù)所、律师事务所等中介(jiè)机构从(cóng)业人员的道德水(shuǐ)准、专业(yè)能(néng)力、合规风险意(yì)识和(hé)廉洁(jié)从业水平等，是(shì)保障(zhàng)证券服(fú)务质(zhì)量(liàng)的(de)重要因素(sù)。如(rú)果在欺诈发行、财务(wù)造假等案件(jiàn)中发现相关中介机构责任人(rén)员存在违法违规行(xíng)为，将依法(fǎ)依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行(xíng)案严重损害投资者合法权益(yì)，目前在投资者保护方面有哪(nǎ)些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼法》等法律法规规定(dìng)了包括协商和解(jiě)、纠纷(fēn)调解、先(xiān)行赔付、责令回购、行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺、单(dān)独(dú)诉讼、示范判(pàn)决、代表人诉讼(sòng)等(děng)一系(xì)列投资者(zhě)赔偿救济(jì)制(zhì)度。这些制度各有优势，对于个案中采用何(hé)种方式，需综(zōng)合考虑不(bù)同投资者赔偿(cháng)救济(jì)制度(dù)的(de)适用条件、投资(zī)者获(huò)赔(péi)的充分性(xìng)和有效(xiào)性、赔付责任(rèn)主体的意愿和(hé)能力等因素，目标都是有效保(bǎo)护(hù)投资(zī)者、惩戒和(hé)震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融(róng)法(fǎ)院(yuàn)已经收到泽达易盛普通(tōng)代(dài)表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证(zhèng)中小投资者(zhě)服务中心发布(bù)公告，表示(shì)密切关注泽达易盛普通代表人诉(sù)讼(sòng)进展，如上海金(jīn)融法院受(shòu)理并(bìng)裁(cái)定适(shì)用普通(tōng)代表人诉(sù)讼，将(jiāng)依(yī)法接受投资者特(tè)别授权，申请参加该案并转换特别(bié)代(dài)表人诉讼。特(tè)别代表人诉(sù)讼制度(dù)具有“默示加入、明示退出”的特征，能够(gòu)一揽子(zi)解决泽达易盛案的(de)民(mín)事赔偿问题(tí)，适格投(tóu)资者的合法权益可以在诉讼程(chéng)序中(zhōng)得到(dào)保护。

　　对(duì)于紫晶存储(chǔ)案(àn)，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存(cún)储申请(qǐng)首次(cì)公开发(fā)行股(gǔ)票的保(bǎo)荐机构和主承销商，与其(qí)他(tā)中介机构正在主动(dòng)筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资(zī)10亿(yì)元设立先行(xíng)赔(péi)付专项(xiàng)基(jī)金（上述(shù)金额为公司(sī)初步估算结(jié)果，基(jī)金规(guī)模将(jiāng)根据最终计算(suàn)的适格投(tóu)资者损失赔(péi)付(fù)金额进行调整），用于先行赔付适格投资者的投资(zī)损失(shī)。先(xiān)行赔付(fù)可以高效、快捷地解决紫晶(jīng)存储案的民事赔(péi)偿问题(tí)，适(shì)格投(tóu)资者可以积(jī)极参与先行赔付程序直接获(huò)赔，以维护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有限公司披露的公告中(zhōng)提出向证监会提(tí)交证(zhèng)券期货(huò)行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺申请，证监会(huì)将如何处理？

　　答(dá)：2019年修(xiū)订的《证券法》新增了证券领域行(xíng)政执法当事人承诺制度（以下简称当事(shì)人承诺制度）。当事人承诺(nuò)制(zhì)度是指国务院证券监督(dū)管(guǎn)理(lǐ)机构对涉(shè)嫌证券期货违法的单位或者(zhě)个人进行调(diào)查期间，被调查的当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者(zhě)损(sǔn)失(shī)、刚和别人做完回家能发现吗，刚和别人做完能从外表看出来吗消除(chú)损(sǔn)害或者不(bù)良影响并经国务院证券监督管理机(jī)构认可，当事人履行承诺后国务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构终止(zhǐ)案件调查(chá)的(de)行政执法方式。相关法律法规明确规定(dìng)了当事人承诺制度的基本流程、适(shì)用范围、监(jiān)督制(zhì)约机(jī)制等。

　　根据(jù)《证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)实(shí)施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功(gōng)能，承(chéng)诺金数额的确定需要综合(hé)考虑当事人因涉嫌违法行为可能(néng)获(huò)得的收益(yì)或者避免的(de)损失(shī)、当(dāng)事人涉嫌违法行为依(yī)法可(kě)能被处以罚款和没(méi)收违法所得的金额，以及投资者因(yīn)当事人(rén)涉嫌违法行为所(suǒ)遭受的(de)损失等(děng)诸多因素。承诺(nuò)金数额通常高于罚没款(kuǎn)数额，且可用于赔(péi)偿投(tóu)资者损(sǔn)失，在证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人(rén)承(chéng)诺这一程序中，既可以实(shí)现对申请人的精准打(dǎ)击，也可以(yǐ)有(yǒu)效便捷(jié)地补(bǔ)偿投(tóu)资者的(de)损失。因此，当(dāng)事人(rén)承诺制度可以一并解(jiě)决案件相(xiāng)关的行政(zhèng)处理与民事赔(péi)偿问(wèn)题，有(yǒu)效(xiào)提高执法效(xiào)能，达(dá)到(dào)行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对于(yú)中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)向我会提交当事人(rén)承诺申(shēn)请，我会将依(yī)据《证券法》《证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺制度实(shí)施办法》《证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度实施规定(dìng)》等规定，依法依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会(huì)计(jì)师事(shì)务所、律(lǜ)师事(shì)务所等中(zhōng)介机构及其责(zé)任人(rén)员(yuán)，下一步将如(rú)何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容忍”要(yào)求(qiú)，对泽达(dá)易盛和紫晶存储所涉(shè)中介机(jī)构开(kāi)展(zhǎn)“一案(àn)双查”。在(zài)泽达易盛(shèng)案中，东(dōng)兴(xīng)证券股份有限公司、天健会计师事务(wù)所、北京市康(kāng)达律师事务所等中介(jiè)机构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责(zé)，近日已被我会立案。在紫晶存(cún)储(chǔ)案中，我会对中信建投证券股份有限公司、容诚会计师事务(wù)所(suǒ)、致同会计师事务所(suǒ)、广东恒益(yì)律师事务所等中介机构启动了相(xiāng)关调查工作，后(hòu)续将(jiāng)根据其在相关执业行为中(zhōng)的(de)勤(qín)勉尽责情(qíng)况，结合其(qí)主动先行(xíng)赔付以及申请证券期货行政执法当事人(rén)承诺等情形，依法进行下一步处(chù)理。需要指出的(de)是(shì)，我们将(jiāng)关注相关中介机构(gòu)有关责任(rèn)人员在上述案件中(zhōng)的执业行为，如果(guǒ)发现(xiàn)有关责任人员存在违法违(wéi)规行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构是保障资(zī)本市场高质(zhì)量(liàng)发展的重要力量，中(zhōng)介机(jī)构及(jí)其从业人员应当(dāng)严格遵守(shǒu)法律法(fǎ)规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和维护风清气正(zhèng)的企业文化和行业文化，珍视(shì)行业声誉(yù)。