金融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关部门负责人就(jiù)泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系(xì)科创(chuàng)板首批欺诈发行案件(jiàn)答记者问。证监(jiān)会有关部门(mén)负责(zé)人表示，欺诈发行、财务造假等(děng)资本市场(chǎng)“毒(dú)瘤”严(yán)重损害(hài)广大投资者(zhě)合法权益，危及(jí)市(shì)场秩序和金(jīn)融安全。

　　中(zhōng)办、国(guó)办《关于依法从(cóng)严打击证(zhèng)券违(wéi)法活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化(huà)打(dǎ)击(jī)证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国(guó)务院对资(zī)本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立体惩处(chù)，形成强(qiáng)力震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)，社会(huì)影(yǐng)响广泛。作为监管机构(gòu)，如何(hé)推动对上述发行(xíng)人、控(kòng)股股(gǔ)东(dōng)、实际控制人、中介机(jī)构及其责任人员等相关责任主体(tǐ)进行立(lì)体(tǐ)化(huà)追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造假等(děng)资(zī)本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者(zhě)合(hé)法(fǎ)权(quán)益，危及市场秩序和金融(róng)安(ān)全。中办、国办《关于依(yī)法(fǎ)从严打(dǎ)击(jī)证券违法活动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要求，依(yī)法严厉查处证券(quàn)违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国务院(yuàn)对资(zī)本市场违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零(líng)容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对欺诈发行等违法(fǎ)犯(fàn)罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强(qiáng)力震慑(shè)。具(jù)体(tǐ)而言(yán)：

　　一(yī)是对于证券发(fā)行人及相(xiāng)关控股(gǔ)股东(dōng)、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方(fāng)位追责。如在上述两案的行政责任方面(miàn)，我会依法(fǎ)向泽达(dá)易盛（天津）科技股份有限(xiàn)公司（以下简称(chēng)泽达易盛）和广东(dōng)紫晶信息存(cún)储技(jì)术股(gǔ)份(fèn)有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作出(chū)行政处罚(fá)和市场禁入决定(dìng)，分别对(duì)泽达(dá)易盛、紫晶存储及相关责任人(rén)员进行行政处罚(fá)，并对(duì)部分责(zé)任人(rén)员采取证券市场(chǎng)禁入措施(shī)。同时，我会加强与公(gōng)安机关的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公安机关处理，推动案件刑事追(zhuī)责(zé)相关工作。另外(wài)，根据《上海证券交易所科创板(bǎn)股票上市规则》的规定，上(shàng)海证券交易所将依法(fǎ)对泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动重大(dà)违法强制退市。

　　二(èr)是依法支持适格投资(zī)者及时(shí)有(yǒu)效地追究违规上市公(gōng)司及其相关(guān)中介(jiè)机构(gòu)等责任主(zhǔ)体的民事(shì)赔(péi)偿责任。民事(shì)责任是资(zī)本市场法律责任(rèn)体系的重要组成部分，是(shì)对违法行为进(jìn)行立体式(shì)追责的(de)重要(yào)一环，也(yě)是提高资本(běn)市场(chǎng)违法(fǎ)违规成(chéng)本的(de)重要举措。我(wǒ)会(huì)将进一(yī)步畅通投资者权利救济渠道(dào)，维(wéi)护投资者(zhě)合(hé)法权益，督促市场参与(yǔ)各方归位尽责，形(xíng)成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为(wèi)上市公司提供保荐、承销服务的(de)证券(quàn)公司(sī)、出具审计(jì)报告(gào)的或(huò)者法律意见书(shū)的证券服务机构等违规主体实施(shī)精准(zhǔn)打击(jī)。如(rú)果相关中介机构故意参与造假，情节恶(è)劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚(fá)，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处理；如(rú)果相关中(zhōng)介机构主要涉(shè)嫌执(zhí)业(yè)未(wèi)勤勉尽责(zé)的(de)情形，我会将(jiāng)按照过(guò)责相当(dāng)的(de)法治理念(niàn)，综合考虑违法程(chéng)度、案件情(qíng)况、执法(fǎ)效率、赔偿(cháng)投资者损失意愿和能力等因素，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机构为(wèi)其未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是(shì)关于中(zhōng)介(jiè)机构的责(zé)任人(rén)员。证券(quàn)公司、会计师事务(wù)所、律师(shī)事(shì)务所等中介机构从业人员(yuá一滴水多少ml 一滴水多少克n)的道德水准、专业能力、合规(guī)风险意识和廉洁从业(yè)水平等，是保障证券服务质量的重(zhòng)要因素。如果在欺诈(zhà)发行(一滴水多少ml 一滴水多少克xíng)、财务造(zào)假等(děng)案件中发(fā)现相关中介(jiè)机构责任人员存在违法违(wéi)规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损(sǔn)害投资者合(hé)法权益，目前在投资者保护方(fāng)面有哪(nǎ)些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等法律法规规(guī)定了包括(kuò)协(xié)商和解、纠纷(fēn)调解(jiě)、先行赔付、责(zé)令(lìng)回购(gòu)、行政执法当事(shì)人承诺、单(dān)独诉讼、示范判决、代(dài)表人诉讼(sòng)等一系列(liè)投资者赔(péi)偿救济制度。这些(xiē)制度各有优势，对于个案中采用何种方式，需综合(hé)考虑不同(tóng)投资者(zhě)赔偿救济(jì)制度的适用条件、投(tóu)资(zī)者获赔的充分性(xìng)和有效性、赔付责(zé)任主体的意愿和(hé)能力等因素，目标都是(shì)有(yǒu)效保护投资(zī)者、惩戒和(hé)震慑违法行为人。

　　对于泽达(dá)易盛(shèng)案，上(shàng)海金(jīn)融法院已经收到泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼起(qǐ)诉材(cái)料，中证中小(xiǎo)投资者服(fú)务中(zhōng)心发(fā)布(bù)公(gōng)告，表示密(mì)切关注泽(zé)达易盛(shèng)普通代表人诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法院受(shòu)理并(bìng)裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)，将依法接受投资者特别授权，申请参(cān)加(jiā)该案并(bìng)转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默示加入、明(míng)示退出”的特(tè)征，能够一揽子解决泽达(dá)一滴水多少ml 一滴水多少克易盛案(àn)的(de)民事(shì)赔偿(cháng)问题(tí)，适格(gé)投资者的合(hé)法(fǎ)权益(yì)可以在诉(sù)讼程序(xù)中得到(dào)保(bǎo)护。

　　对于紫晶(jīng)存储案(àn)，中信建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司作为(wèi)紫(zǐ)晶存储申请首次公开(kāi)发行(xíng)股票的保荐机构和主(zhǔ)承销(xiāo)商，与(yǔ)其他中介机构(gòu)正在主动筹备(bèi)投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立(lì)先行赔付专项基(jī)金（上述金额为(wèi)公司初步估算(suàn)结果，基金规模将根据最终(zhōng)计算(suàn)的适(shì)格投资(zī)者(zhě)损失赔付金额进行调整），用于先行赔付适格(gé)投资者的投资(zī)损失。先行赔付可以高(gāo)效、快(kuài)捷地解决紫晶存(cún)储(chǔ)案的民事赔偿问题，适格(gé)投资者可以积极(jí)参与先行赔(péi)付程序(xù)直(zhí)接(jiē)获赔，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信(xìn)建投(tóu)证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司披(pī)露的公(gōng)告中提出向证监(jiān)会(huì)提交(jiāo)证券期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺(nuò)申请，证监(jiān)会将(jiāng)如何(hé)处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法》新(xīn)增(zēng)了证券(quàn)领域行政执法当事(shì)人承诺(nuò)制(zhì)度（以下简(jiǎn)称(chēng)当事人承诺制度）。当事人承诺(nuò)制度是(shì)指国(guó)务院证券监(jiān)督管理机构对涉嫌证券期货(huò)违(wéi)法的单位(wèi)或者个人进行调查期间，被调查的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违(wéi)法行为(wèi)、赔偿有关投资者损失、消除(chú)损(sǔn)害或者不(bù)良影响并经国务院证券(quàn)监督管理机(jī)构认可，当事(shì)人(rén)履行承(chéng)诺后(hòu)国务院证券监(jiān)督管理机(jī)构终止(zhǐ)案件调查的行政执法方式。相关(guān)法律法规明确规定了当(dāng)事人承(chéng)诺制度的基本流程、适用(yòng)范围、监督制约机制(zhì)等(děng)。

　　根据(jù)《证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺制度实(shí)施办法》等规定，承诺(nuò)金(jīn)兼(jiān)具(jù)惩(chéng)戒和赔(péi)偿功能(néng)，承(chéng)诺金数(shù)额的确定需要综合考虑当事人因(yīn)涉嫌(xián)违(wéi)法行为可(kě)能获得的收益或(huò)者避(bì)免的损失、当事(shì)人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为依(yī)法可(kě)能被处以罚(fá)款(kuǎn)和(hé)没(méi)收违法所得的金额，以及(jí)投资者因当事人(rén)涉嫌违(wéi)法行为所遭受(shòu)的损失等(děng)诸多因素。承诺金数额通常高于罚(fá)没(méi)款(kuǎn)数额，且可用(yòng)于(yú)赔偿(cháng)投资(zī)者损失，在(zài)证券期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)这一程(chéng)序中，既可(kě)以(yǐ)实现(xiàn)对申请人的(de)精准打击，也可以有(yǒu)效便捷地补偿投资者的损(sǔn)失。因此(cǐ)，当事人承(chéng)诺(nuò)制度可以(yǐ)一并解决(jué)案件相关的行(xíng)政处(chù)理与民事赔(péi)偿问题(tí)，有(yǒu)效提高执法(fǎ)效能，达(dá)到行政追责与民事追责相统(tǒng)一的效果。

　　对(duì)于中信建(jiàn)投证券股份有限公(gōng)司向我会提(tí)交当(dāng)事人承诺申请，我会将依据《证(zhèng)券法(fǎ)》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度实施办法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施规定》等规定，依(yī)法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储所涉(shè)的证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律(lǜ)师事务所等中介机构及(jí)其责任人员(yuán)，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机构开展(zhǎn)“一(yī)案双查”。在(zài)泽达(dá)易盛(shèng)案中，东兴证券股份(fèn)有限公(gōng)司、天(tiān)健(jiàn)会计师事务(wù)所、北京市(shì)康达(dá)律师事务所等(děng)中介(jiè)机(jī)构因涉嫌在相关执(zhí)业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已(yǐ)被我会(huì)立(lì)案。在紫晶(jīng)存储(chǔ)案中，我会对中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司、容诚会计(jì)师事务所、致同会计师(shī)事(shì)务所、广东恒益律师事务所等中介机构启(qǐ)动(dòng)了相关调查工作，后(hòu)续将根(gēn)据其(qí)在相(xiāng)关执业行为中的勤勉尽责情况，结合(hé)其(qí)主动先行赔付(fù)以及(jí)申请证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)等情形，依法进行下一步处(chù)理。需要指出的是(shì)，我(wǒ)们将关注相(xiāng)关中介机构有关(guān)责任人员在上述案件(jiàn)中的(de)执业行为，如果(guǒ)发现有关责(zé)任(rèn)人(rén)员(yuán)存在违法违(wéi)规行为，将依(yī)法(fǎ)依规(guī)予以严处。

　　证券公司、会(huì)计(jì)师事务所、律师事(shì)务所等中介(jiè)机构是保障资本市场高质量发展的重要力量，中介(jiè)机构及(jí)其从业人员应当严格遵(zūn)守法律法规和职业(yè)道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁(jié)自律、公平竞争(zhēng)，自觉营造和维护(hù)风清气正的企业(yè)文化和行(xíng)业文(wén)化，珍视行业(yè)声誉。

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