金(jīn)融界4月21日消息 证监会有关部(bù)门负责人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创(chuàng)板首批欺诈(zhà)发行案件答记者问。证(zhèng)监会有(yǒu)关部(bù)门负责人表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者合法权益，危及市场秩序(xù)和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严(yán)打击证券(quàn)违(wéi)法活(huó)动的意见》强调坚持(chí)“零(líng)容忍”要求，依法严(yán)厉(lì)查处证券违(wéi)法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立体(tǐ)化打击证券违法(fǎ)活(huó)动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央(yāng)国(guó)务院对资本市场违法(fǎ)犯罪(zuì)行(xíng)为“零容(róng)忍(rěn)”要求，推(tuī)动对欺诈发行等(děng)违法(fǎ)犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力(lì)震慑(shè)。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案系(xì)科创板首批欺(qī)诈发行案件，社(shè)会(huì)影响(xiǎng)广泛。作为监(jiān)管机(jī)构，如何(hé)推动对上(shàng)述发行人(rén)、控股股东、实(shí)际控制(zhì)人(rén)、中介机(jī)构及其责(zé)任人员等相关责任(rèn)主(zhǔ)体进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全(quán)。中办、国办(bàn)《关于(yú)依法从(cóng)严打击证券(quàn)违法活动的意(yì)见》强调(diào)坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求，依(yī)法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化打击证券违法活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯彻落(luò)实党中央国务(wù)院对资本市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民(mín)事(shì)、刑事(shì)立体惩(chéng)处，形成强力震慑。具体而言：

　　一(yī)是(shì)对于证券(quàn)发行人及相关控(kòng)股股(gǔ)东、实际(jì)控制人等“首恶”坚(jiān)决严惩，全(quán)方位追责。如在上述(shù)两(liǎng)案(àn)的行政责任(rèn)方面，我会(huì)依法向泽达易盛（天津）科技股份有限(xiàn)公司（以下简称泽达(dá)易(yì)盛）和广(guǎng)东紫晶信息存储技术(shù)股份有限(xiàn)公司（以下简称紫晶存储(chǔ)）及相关责任(rèn)人作出行(xíng)政处罚和市场(chǎng)禁入(rù)决(jué)定，分别(bié)对(duì)泽达易盛(shèng)、紫晶存储及相关责任人员进行(xíng)行政处(chù)罚，并对(duì)部(bù)分责任人员采取证券市(shì)场禁入措施。同时，我会加强与(yǔ)公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人依法及时移送公安机关处理，推(tuī)动案(àn)件(jiàn)刑事追责相(xiāng)关工作(zuò)。另外，根(gēn)据《上海证(zhèng)券交(jiāo)易所科创板股(gǔ)票上市(shì)规则》的规定，上海(hǎi)证券交易(yì)所将(jiāng)依法对泽(zé)达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储启动重大违(wéi)法强制退(tuì)市。

　　二是依(yī)法支持适格(gé)投资(zī)者及(jí)时有效(xiào)地追究违规上市公司及其相关中(zhōng)介机构等(děng)责任(rèn)主体的民事赔偿(cháng)责任。民事责任是资本市场(chǎng)法(fǎ)律责(zé)任体系的重要(yào)组成部分，是对违(wéi)法(fǎ)行为进行(xíng)立体式追责的(de)重要一环，也是提高资本市场违法违规成本的重要(yào)举措。我会将进一步畅通投资者权利救济渠道，维护投资者合法权(quán)益，督促(cù)市(shì)场参与(yǔ)各(gè)方归位尽(jǐn)责，形(xíng)成资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于为上市(shì)公司提供保荐、承销服(fú)务的证(zhèng)券公(gōng)司(sī)、出(chū)具审计(jì)报告的(de)或者法律意见书的证券服务机构(gòu)等(děng)违规主体实施(shī)精准打击。如果(guǒ)相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介机(jī)构故意参与造假，情节恶劣(liè)，坚决(jué)严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司(sī)法机关(guān)处理；如果相关中介机(jī)构(gòu)主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责的(de)情(qíng)形，我会将按(àn)照过责相当的法治理念，综合考虑违法程度、案件(jiàn)情况、执法效率、赔(péi)偿投资者损失(shī)意愿和(hé)能力等因素，依(yī)法(fǎ)妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽(jǐn)责(zé)的执业(yè)行为付出(chū)代价。

　　四是关于中介机构的责任人员兔子有几条腿，兔子有几条腿正确答案trong>。证券公(gōng)司、会(huì)计师(shī)事(shì)务所、律师事务所等中介机构(gòu)从业人(rén)员的道德水准、专业(yè)能力(lì)、合(hé)规风险意识和廉(lián)洁从业水平等，是保(bǎo)障证券(quàn)服务(wù)质量的(de)重要(yào)因素。如果(guǒ)在(zài)欺诈发行(xíng)、财务(wù)造假等案件中发现相(xiāng)关中(zhōng)介机构(gòu)责任人员(yuán)存在违法违(wéi)规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行(xíng)案(àn)严重损害投资者合法权益，目(mù)前在投资者(zhě)保护方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼法》等法律法(fǎ)规(guī)规定了(le)包(bāo)括协(xié)商和解(jiě)、纠纷调解、先行(xíng)赔(péi)付、责令(lìng)回购、行政执(zhí)法当事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范判(pàn)决、代表(biǎo)人诉讼等一(yī)系(xì)列(liè)投资者赔(péi)偿救济(jì)制度(dù)。这些制度各有优(yōu)势，对于(yú)个(gè)案中采用何种方式，需综(zōng)合考(kǎo)虑不同投资者赔(péi)偿救济(jì)制度的适用条件、投资者获赔的充(chōng)分性和有(yǒu)效性(xìng)、赔付责任主(zhǔ)体的意愿和能力(lì)等因素，目标都是有效保护(hù)投资者、惩戒和震慑违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为人兔子有几条腿，兔子有几条腿正确答案。

　　对于(yú)泽(zé)达易(yì)盛案(àn)，上(shàng)海金融法(fǎ)院(yuàn)已(yǐ)经收(shōu)到泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)起诉材料，中证中(zhōng)小投资者(zhě)服务(wù)中心发布公告，表示(shì)密切(qiè)关(guān)注泽达易盛(shèng)普通(tōng)代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼进展，如上海金融(róng)法(fǎ)院受理并裁定适用普通(tōng)代表人诉讼，将依(yī)法接(jiē)受投资(zī)者特(tè)别授权，申请参加该案(àn)并转(zhuǎn)换特别代表(biǎo)人(rén)诉讼。特别代表人(rén)诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽(lǎn)子解决泽达易盛案的民事赔(péi)偿问题，适格投资者的(de)合(hé)法权益(yì)可(kě)以在诉讼程序中得到(dào)保(bǎo)护。

　　对于(yú)紫晶存储(chǔ)案，中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限公司作(zuò)为紫晶存(cún)储申(shēn)请首(shǒu)次公开发行股票的保荐(jiàn)机(jī)构和主承销(xiāo)商(shāng)，与其他中(zhōng)介机构正在主动筹(chóu)备投资(zī)者赔偿(cháng)事(shì)宜(yí)，拟共(gòng)同出(chū)资10亿元设(shè)立先行赔(péi)付专项(xiàng)基金（上述金额为公司初(chū)步估(gū)算结果，基(jī)金规模将根据最终计算的适格投资者损失赔付金(jīn)额进行调整），用于先行赔(péi)付(fù)适格投资者的投资损失。先行(xíng)赔付(fù)可以高(gāo)效、快捷地(dì)解决(jué)紫晶存(cún)储案的(de)民事赔偿问题，适格(gé)投(tóu)资者可以积(jī)极参与先行赔付程序直接获赔，以维护(hù)自身合法权(quán)益(yì)。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公司(sī)披露的公告中提出向证监会提交(jiāo)证券期(qī)货行政执法当事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法》新增了证券领域行政执法当事人承诺(nuò)制度（以下简(jiǎn)称当(dāng)事人承诺制度(dù)）。当事人承诺制度是指国务院(yuàn)证券(quàn)监督管理机构对涉嫌证券期货违(wéi)法的单(dān)位或者个(gè)人(rén)进行调查期(qī)间，被调查(chá)的当事人(rén)承诺纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔(péi)偿有关投资者(zhě)损失(shī)、消除损害(hài)或(huò)者不良影(yǐng)响并经国务院证(zhèng)券监督管理机构认(rèn)可(kě)，当事(shì)人履行承诺(nuò)后(hòu)国(guó)务(wù)院证(zhèng)券监督管理(lǐ)机构(gòu)终(zhōng)止案(àn)件调查(chá)的行政执法(fǎ)方(fāng)式。相(xiāng)关法律法规明确(què)规定了当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度的(de)基(jī)本(běn)流程、适用范围、监督制(zhì)约机制(zhì)等(děng)。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施办法》等规定，承(chéng)诺金兼(jiān)具惩戒和赔偿(cháng)功(gōng)能，承诺金数额的确定(dìng)需要综合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法行为可(kě)能获得(dé)的收(shōu)益或者避(bì)免的损失、当事人涉(shè)嫌违法(fǎ)行为依(yī)法(fǎ)可(kě)能(néng)被处以(yǐ)罚(fá)款和没收违法所得的金额，以及投资者因当(dāng)事人涉嫌违法(fǎ)行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金数(shù)额通常高(gāo)于(yú)罚没(méi)款数(shù)额(é)，且可用(yòng)于赔偿投资(zī)者损失，在证券期货行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承诺这一程序中，既可以实现对申请(qǐng)人(rén)的精(jīng)准打击，也可以有效便捷地补偿投资者的损失。因(yīn)此，当事人承诺制(zhì)度可(kě)以(yǐ)一并解决案(àn)件相关的(de)行政处(chù)理与民事(shì)赔(péi)偿(cháng)问题，有(yǒu)效提高执法效(xiào)能，达到行政(zhèng)追责与(yǔ)民事追(zhuī)责(zé)相统一的效果。

　　对于中信建投证券(quàn)股份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司向(xiàng)我(wǒ)会提交当事人承诺申请，我(wǒ)会将依据(jù)《证券法》《证券期(qī)货行政执法当事人承诺制度实(shí)施办法》《证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制度实施规定》等规(guī)定(dìng)，依法依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对(duì)于(yú)泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储所涉的证(zhèng)券公司、会(huì)计师事务所、律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构(gòu)及其责任人员，下(xià)一步将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零容忍”要求(qiú)，对泽达易盛和紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉中介(jiè)机(jī)构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份(fèn)有限公司、天健会计(jì)师事务所、北(běi)京市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在(zài)相关执业过程中未(wèi)勤勉(miǎn)尽责，近日已被我会立案。在紫晶存储案中，我会对中(zhōng)信建投证券股份(fèn)有限公司、容诚会计师事务所、致同(tóng)会计师事务所、广东恒益律师事务(wù)所等中介(jiè)机构启(qǐ)动了相关(guān)调查工作，后续(xù)将根据其在相关(guān)执业行为中的勤勉尽责情(qíng)况，结合(hé)其主动先行(xíng)赔付(fù)以及申请(qǐng)证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)等情形(xíng)，依法进(jìn)行下(xià)一步处(chù)理。需要指出的是，我们将关注相关(guān)中介机构有关责任(rèn)人(rén)员(yuán)在上述案件中的执(zhí)业行为，如果(guǒ)发现有(yǒu)关责任人员存在违(wéi)法违规行为，将依法(fǎ)依规予(yǔ)以严处。

　　证券公司、会(huì)计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构是保障资本市(shì)场高(gāo)质量发(fā)展的重要(yào)力量，中(zhōng)介(jiè)机构及其从业人员应当严(yán)格遵守法(fǎ)律法规和职(zhí)业道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉营造和(hé)维护风清气正的企业文(wén)化和(hé)行业文化，珍视行业(yè)声誉。