科创板首批退(tuì)市公(gōng)司(sī)，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分(fēn)别发布公(gōng)告(gào)称，其收到证监会(huì)下发的《行政处罚决定书》，将(jiāng)被实施(shī)重大(dà)违(wéi)法强制退市，

　　与此(cǐ)同(tóng)时，上交所也对两公司下发拟终(zhōng)止(zhǐ)公司股票上市的事(shì)先告知书，两家公(gōng)司的股票自4月24日开市(shì)起停牌。

　　4月21日晚间(jiān)，上(shàng)海金融法院消息显示(shì)，其收到12名投资者共同起诉泽达易盛、林应(yīng)等证券虚假陈(chén)述(shù)责任纠纷的申请，保(bǎo)荐券商东兴证(zhèng)券及两名保代、天健(jiàn)会计师事务所、康达律师事务所均在被起诉名单中。

　　来(lái)看详情——

　　欺诈(zhà)发行+信披违(wéi)法违(wéi)规

　　*ST紫晶(jīng)被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方面的(de)问题：

　　证监会行政处(chù)罚(fá)决定(dìng)书显示(shì)，紫晶存储存在欺诈发行(xíng)的问题。紫晶存储于2019年4月3日披露招股(gǔ)书申报稿(gǎo)，同年10月(yuè)获科创板上市委审议同(tóng)意发行上市(shì)，2020年3月(yuè)在科(kē)创(chuàng)板上市。

　　经查，紫晶存(cún)储(chǔ)《招股说明书》通过(guò)虚构销售合同、伪造物流单据和验(yàn)收单(dān)据入账(zhàng)、安(ān)排资金回(huí)款、提(tí)前(qián)确认收入等方式虚(xū)增营业收入、利润。其中，2017年-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万元(yuán)、3903.63万元(yuán)、2532.66万元，占(zhàn)当(dāng)年(nián)利润总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招(zhāo)股说明书(shū)》未(wèi)按(àn)规定披露的(de)2016年末(mò)、2017年末以及2019年上半年末(mò)对外担保余(yú)额分(fēn木梳子是桃木好还是檀木好，木梳子是桃木好还是檀木好呢)别为1,000万元、1,000万(wàn)元、7,500.12万(wàn)元。截至招股说明书签署日，未按(àn)规定披(pī)露(lù)对(duì)外担保余额合计13,500.12万元。

　　在(zài)上市后(hòu)，紫晶存储(chǔ)继续通过前述财务(wù)造假方式虚增营(yíng)业收入(rù)、利润。2019年(nián)虚增(zēng)利润14529.07万元，占(zhàn)当期报告记(jì)载的(de)利润总额绝(jué)对(duì)值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元(yuán)，占当期报(bào)告记载的利润总(zǒng)额绝对值的(de)150.21％。另外，2019年-2020年(nián)报(bào)中仍存在未(wèi)按规定披露对外担保的问题。

　　最终，证监(jiān)会对紫晶存(cún)储责(zé)令改正，给予警告(gào)，并处以(yǐ)3668.52万(wàn木梳子是桃木好还是檀木好，木梳子是桃木好还是檀木好呢)元罚款，对实(shí)控人郑穆、罗(luó)铁威分(fēn)别处以2164.26万元(yuán)、1803.55万元(yuán)罚(fá)款。此外(wài)，郑穆被采取终身市场禁入措施，罗铁威(wēi)被(bèi)处10年市场禁入(rù)措施，其他相关负责(zé)人也被处(chù)以(yǐ)罚款、5年市场禁入等(děng)。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人(rén)、财务总监终身市场禁入木梳子是桃木好还是檀木好，木梳子是桃木好还是檀木好呢ng>

　　泽(zé)达易(yì)盛方面，行政处罚决定书显示，其(qí)于2019年(nián)6月披露招股(gǔ)书申报稿，2020年6月在科创板上(shàng)市。

　　经查明，泽达易(yì)盛(shèng)在公告的证(zhèng)券发行文件中隐(yǐn)瞒重要事(shì)实、编造(zào)重大虚假内容，2016年-2019年累计虚增营业(yè)收入34229.63万元，虚增利(lì)润18673.53万元，且未如(rú)实披露关联交易、股(gǔ)权代持情(qíng)况(kuàng)等。

　　在上市(shì)后，泽达易(yì)盛及其全资子公司浙(zhè)江金淳、杭州畅(chàng)鸿签(qiān)订虚假合同、开(kāi)展虚假业务，2020年虚增利(lì)润8246.92万元，占(zhàn)当期(qī)报告记载的(de)利润总额的88.97％；2021年虚(xū)增(zēng)利润2665.78万元(yuán)，占当(dāng)期报告记(jì)载(zài)的利润总额的56.23％。此外，泽达易(yì)盛还存在(zài)虚增(zēng)在建工(gōng)程(chéng)等(děng)问题。

　　值得关注的是，对于欺诈发(fā)行部分(fēn)，证监会(huì)对(duì)泽达易盛处以非法所募集资金(jīn)金(jīn)额20％的处(chù)罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存储则被(bèi)罚款非(fēi)法募集资金(jīn)的3％，罚款金(jīn)额(é)3068.52万元。

　　合并其他(tā)违法事实计(jì)算，证(zhèng)监会最(zuì)终对泽达(dá)易盛处以8.6亿(yì)元(yuán)罚款，对实控(kòng)人、时任董事(shì)长(zhǎng)、总经理林应处以(yǐ)3800万元罚款(kuǎn)，时任董事、副总经理、财务(wù)总监、董事会秘书应岚被罚1300万元(yuán)，二(èr)人均(jūn)被采取终身市(shì)场禁(jìn)入。

　　颇为诡(guǐ)异的(de)是，在4月21日市场全(quán)面大跌的行情下，两家公(gōng)司(sī)均有不同(tóng)幅(fú)度的上涨(zhǎng)。*ST泽达(dá)股价大涨6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年(nián)9月30日，*ST泽达A股股东总户数为(wèi)6538户，户均持股(gǔ)市值14.62万元；*ST紫晶(jīng)A股股东(dōng)总户(hù)数(shù)为12352户，户均持股市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达已(yǐ)被提起(qǐ)诉讼

　　中介机(jī)构一同被诉

　　行政处(chù)罚“靴子落地”，两家公(gōng)司也进(jìn)入到停牌及被终止上市的(de)阶段(duàn)。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发(fā)布公告称(chēng)，公司触(chù)及《上海证券交易所科创板股票上市规则》第12.2.2条第（一）项规定的重(zhòng)大违法行为，将被(bèi)实施重(zhòng)大违(wéi)法(fǎ)强制退市(shì)。公司股票自2023年4月(yuè)24日（星(xīng)期一）开市起停牌。

　　4月21日，两家公司均收到上(shàng)交所(suǒ)下(xià)发的拟终(zhōng)止(zhǐ)公(gōng)司股票(piào)上(shàng)市的事先告知书。在收到终(zhōng)止上市告知(zhī)书后(hòu)，两(liǎng)家公司可以根据(jù)规定申请听(tīng)证(zhèng)，提出(chū)陈述和申辩。交(jiāo)易(yì)所(suǒ)由上市委员(yuán)会就是否(fǒu)终(zhōng)止公(gōng)司股票上市(shì)事宜进行(xíng)审(shěn)议，并根据上市委员会的审核意见作出是否终止公司股票上(shàng)市的决(jué)定。

　　根据(jù)相(xiāng)关(guān)规(guī)定，若股票被终止上市，自交易(yì)所(suǒ)公告对股(gǔ)票(piào)作(zuò)出终止(zhǐ)上市的决定之(zhī)日后5 个交易日届满的下一交易日起，相(xiāng)关公司股票复牌并进入退市(shì)整(zhěng)理期，并(bìng)在股(gǔ)票简称(chēng)前冠以“退市”标(biāo)识，退市(shì)整理期的交易期限为(wèi)15 个交易日。交(jiāo)易所(suǒ)将(jiāng)在(zài)退市整理期届满后5个交(jiāo)易(yì)日内对股票予以摘牌，股票(piào)最(zuì)终(zhōng)终止(zhǐ)上市。

　　另外，4月21日晚间(jiān)，上海金融(róng)法院官微(wēi)发布消息(xī)显示，其已于当日收到12名投资者共同(tóng)起诉泽达易盛等证券虚假(jiǎ)陈(chén)述责任纠(jiū)纷的申请。起诉(sù)投资者(zhě)同时申请适用普(pǔ)通代表人(rén)诉讼(sòng)程序(xù)审理案件。上(shàng)海金融法院称，其将(jiāng)依法审查，及时公布进展情况。

　　值(zhí)得关注的是，在(zài)投资者提起的诉讼中，被告除(chú)了(le)泽达易盛及实控人、董(dǒng)监高等(děng)，中(zhōng)介机构东兴证券(quàn)及(jí)两名保(bǎo)代（胡晓莉、陶(táo)晨亮）、天健会(huì)计师事务所、康达(dá)律师(shī)事务所(suǒ)也均在(zài)被(bèi)起诉之列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发布公告(gào)称(chēng)，因(yīn)在执行泽(zé)达(dá)易(yì)盛首次(cì)公(gōng)开发行(xíng)股票并在科创(chuàng)板上市项目中，涉(shè)嫌保荐、承销及持续督导等业(yè)务(wù)未(wèi)勤(qín)勉尽责(zé)，证监会决定对其公司立案。

　　4月21日，中证中小投资者服务中心公告称，关(guān)注到上海金融法(fǎ)院收到12名投资(zī)者共同(tóng)起诉泽达易盛(shèng)等(děng)证(zhèng)券虚假陈述责任纠(jiū)纷的(de)申请，起诉投资者同时(shí)申请适用普通代表人诉讼程(chéng)序审理案(àn)件。泽达(dá)易盛是科创板首批(pī)被(bèi)中(zhōng)国证监会(huì)立案调查公司(sī)，根(gēn)据《行政处(chù)罚决定书》，公司构成欺诈发行(xíng)。

　　投服(fú)中心将(jiāng)密切关注诉讼(sòng)进展，如上海(hǎi)金融法院后续受理并裁定适用普(pǔ)通代(dài)表人诉讼，发布普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼权利登记公告，拟(nǐ)相(xiāng)关法律法规公开征集并接受50名以上(shàng)（含(hán)50名）投资者(zhě)特别授权，申请参加普(pǔ)通代表人(rén)诉讼并申请转(zhuǎn)换特(tè)别代(dài)表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼。