金融界4月21日消息 证监(jiān)会有关部门负责人就泽(zé)达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈发行案(àn)件答记者问。证(zhèng)监(jiān)会(huì)有关部门负(fù)责人(rén)表示，欺诈发行、财务造假等资本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法权益(yì)，危及市(shì)场秩序(xù)和金(jīn)融安全。

　　中办(bàn)、国办《关(guān)于依法(fǎ)从严打击(jī)证券违法(fǎ)活(huó)动的意见(jiàn)》强调坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求，依(yī)法(fǎ)严厉(lì)查处证券违(wéi)法犯(fàn)罪案件，立(lì)体化打(dǎ)击证(zhèng)券违法(fǎ)活(huó)动(dòng)。我会坚决(jué)贯彻落实党(dǎng)中央国务院对资(zī)本市场违法犯罪酵母菌是真核还是原核 细菌一定都是原核生物吗(zuì)行为“零容(róng)忍(rěn)”要求，推动对(duì)欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案系(xì)科创板首批欺诈发行案件(jiàn)，社(shè)会(huì)影响广泛。作为(wèi)监管机构，如何推动对上(shàng)述发行人、控股股东、实(shí)际控制(zhì)人、中(zhōng)介机构(gòu)及其责任(rèn)人(rén)员等相关责任主体进行立体化追(zhuī)责？

　　答(dá)：欺诈发(fā)行、财务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损酵母菌是真核还是原核 细菌一定都是原核生物吗害广大(dà)投(tóu)资者(zhě)合(hé)法权益，危及市场秩序和(hé)金融安全(quán)。中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯(fàn)罪案(àn)件(jiàn)，立(lì)体化打击证(zhèng)券违法活动。我会(huì)坚决贯彻(chè)落实(shí)党中(zhōng)央国务院对资(zī)本市场违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推(tuī)动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事(shì)立体(tǐ)惩处，形成强力(lì)震慑(shè)。具体而言：

　　一是对于证券(quàn)发行人及相(xiāng)关控股(gǔ)股东、实(shí)际控制人等(děng)“首恶”坚(jiān)决严惩，全方(fāng)位追责。如在上述(shù)两(liǎng)案的行政责(zé)任方面，我会(huì)依法(fǎ)向泽达(dá)易(yì)盛（天津(jīn)）科技股份有(yǒu)限公司（以(yǐ)下(xià)简称(chēng)泽(zé)达易盛）和广东紫晶信(xìn)息存(cún)储(chǔ)技术(shù)股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公司（以下简称紫晶(jīng)存储）及相(xiāng)关责(zé)任(rèn)人作出行(xíng)政(zhèng)处罚和市(shì)场禁入决定，分别对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相(xiāng)关责任人(rén)员(yuán)进行行政处罚，并对部(bù)分责任人(rén)员采取证券市场禁入措施(shī)。同时，我会加强与公(gōng)安机关(guān)的沟通协调(diào)，对(duì)涉嫌刑事犯罪的(de)当事人依法及(jí)时移(yí)送公安机关处理，推动案件刑事追责(zé)相关工(gōng)作。另外，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》的(de)规(guī)定，上(shàng)海证券交易所将(jiāng)依(yī)法对泽达(dá)易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储启动重大违(wéi)法强制退市。

　　二是依法支持(chí)适格投资者及(jí)时有效地追究违规上市公司及其相关中介机构等责任主体的民(mín)事赔偿责任。民(mín)事(shì)责任是资(zī)本市场法律责任体系的重要组成部分，是对(duì)违法行为进行立体式追责的重要(yào)一环，也是提高(gāo)资本市场(chǎng)违法违规成(chéng)本的重要举措。我会将进一步畅通投资者权利救济(jì)渠道，维护(hù)投资者(zhě)合法权益，督促市场参与各(gè)方归位尽责，形成资本市场(chǎng)良(liáng)好生态。

　　三是对于为上市公(gōng)司提供保荐、承(chéng)销服务的(de)证券公(gōng)司(sī)、出(chū)具审计报(bào)告的或者(zhě)法律意见书的(de)证(zhèng)券服务机构(gòu)等(děng)违规(guī)主体实施精准打(dǎ)击。如(rú)果相(xiāng)关中介(jiè)机构故(gù)意参与造假，情节恶(è)劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机(jī)关处理；如果(guǒ)相关中介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情(qíng)形，我会将按照过责相(xiāng)当的法治理(lǐ)念，综合(hé)考虑(lǜ)违法(fǎ)程度、案件(jiàn)情况、执(zhí)法(fǎ)效率(lǜ)、赔偿投资者损失意(yì)愿和能(néng)力(lì)等因素，依法(fǎ)妥善处理，让中介机构(gòu)为其(qí)未勤勉尽责的执业行为付出代价(jià)。

　　四是(shì)关于中介机构的责任人员。证券公(gōng)司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事务所等(děng)中介酵母菌是真核还是原核 细菌一定都是原核生物吗机构(gòu)从(cóng)业(yè)人(rén)员的道德水准、专业能(néng)力、合规风(fēng)险意识和廉洁从业水平(píng)等，是保(bǎo)障证券(quàn)服(fú)务(wù)质量的重要(yào)因(yīn)素。如果在欺诈发行、财(cái)务造假等案件中发现相关中介机构责任(rèn)人员存在违法违规行为，将依(yī)法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行案(àn)严重(zhòng)损害(hài)投资者合法(fǎ)权(quán)益，目前在投(tóu)资者保(bǎo)护方(fāng)面有哪些安(ān)排？

　　答：《证券(quàn)法(fǎ)》《民(mín)事诉讼法》等法律法规规定了包括协商和解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令回购、行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承诺、单独诉(sù)讼、示范判决、代表人(rén)诉讼等一系列投资者赔(péi)偿救(jiù)济制度。这些制度各有优势(shì)，对(duì)于个案(àn)中采用何种方式，需综(zōng)合考虑不同投资者赔(péi)偿救济制度(dù)的适(shì)用条件、投(tóu)资(zī)者(zhě)获赔的充分(fēn)性(xìng)和有(yǒu)效性、赔(péi)付责(zé)任主(zhǔ)体的(de)意(yì)愿和能(néng)力等(děng)因素，目标都是(shì)有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽(zé)达易(yì)盛(shèng)案，上海金融法院已经收到泽(zé)达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中小投资者服务中心(xīn)发布公告，表(biǎo)示密切关注泽达易(yì)盛普(pǔ)通代表人诉(sù)讼进展，如上海金融法(fǎ)院(yuàn)受理并裁定适用普通代表人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申请参(cān)加该案并转换特别代表(biǎo)人诉讼(sòng)。特(tè)别(bié)代(dài)表人诉讼制(zhì)度具有“默示加入(rù)、明示退出”的特征，能够一揽子(zi)解(jiě)决(jué)泽达易(yì)盛案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者的合法权益可以(yǐ)在诉讼程(chéng)序中得(dé)到(dào)保(bǎo)护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有(yǒu)限公(gōng)司作为紫晶(jīng)存储申请首次公开发行股票的(de)保荐机构和(hé)主(zhǔ)承销商(shāng)，与(yǔ)其他中介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿(yì)元设(shè)立先行赔(péi)付专项基金（上述金额为(wèi)公司初步(bù)估(gū)算(suàn)结果，基(jī)金规(guī)模将根(gēn)据最(zuì)终计算的适格投(tóu)资者损失赔(péi)付金额进(jìn)行调(diào)整），用于(yú)先行赔付适(shì)格投资者的投资损失(shī)。先行赔付可以高效、快捷地解决紫(zǐ)晶存储案的民事(shì)赔(péi)偿问(wèn)题，适格投(tóu)资(zī)者可以(yǐ)积极参与先行(xíng)赔付(fù)程序直接获赔(péi)，以维护自身(shēn)合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份有限公司披露的(de)公告中提(tí)出向证监会提(tí)交证券期货(huò)行政执法当事人(rén)承诺申(shēn)请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券(quàn)法(fǎ)》新增了证券领域行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度（以下(xià)简(jiǎn)称当事人承诺制度）。当事(shì)人承诺制(zhì)度是指国务院证券监督管理机构对涉嫌证券期(qī)货违法的单位或者个(gè)人进行调查期间(jiān)，被(bèi)调查的(de)当事人承(chéng)诺(nuò)纠正涉嫌(xián)违法行为、赔偿有关投资者损失(shī)、消除损害或者不良影响(xiǎng)并经国务院证(zhèng)券监督管理(lǐ)机(jī)构认可，当(dāng)事(shì)人履行承诺后国务院证券监(jiān)督管理机构(gòu)终止案件(jiàn)调查(chá)的行政执(zhí)法(fǎ)方(fāng)式。相关法律法(fǎ)规明(míng)确规(guī)定(dìng)了当事人承诺制度的基本流程、适用范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施办法》等规定，承(chéng)诺金兼具惩戒(jiè)和(hé)赔偿功能(néng)，承诺金数额的(de)确定需要综(zōng)合考虑当事人因涉嫌违法行为可能(néng)获得(dé)的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可(kě)能被处以罚款和没收违法所得的金(jīn)额(é)，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所(suǒ)遭受的(de)损失(shī)等(děng)诸多因素。承诺金(jīn)数额通常(cháng)高于罚没(méi)款数额，且可用于(yú)赔(péi)偿(cháng)投资者损失，在证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺这一程序中，既(jì)可以实现对申请人的精准打(dǎ)击，也可以(yǐ)有效便捷地(dì)补偿投资者的损失。因此，当事人(rén)承诺(nuò)制度可以一并(bìng)解决(jué)案件(jiàn)相关的行政处理与民事赔偿问题，有效(xiào)提高执(zhí)法效能，达到行(xíng)政追责与民事追责相统一的效果。

　　对于(yú)中(zhōng)信建投证券股份有限公(gōng)司向(xiàng)我会提交当事人承诺申请，我(wǒ)会(huì)将依据《证券(quàn)法》《证(zhèng)券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺制度(dù)实施办法(fǎ)》《证(zhèng)券期货(huò)行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制度(dù)实(shí)施(shī)规定(dìng)》等规定，依(yī)法依规(guī)决定是(shì)否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储所(suǒ)涉的证券公司、会计师事务(wù)所、律师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)及其责(zé)任人员，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易(yì)盛和紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉中介机构开展“一案双(shuāng)查”。在泽达(dá)易盛(shèng)案中，东兴证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司、天健会计师事务(wù)所(suǒ)、北京市康达律师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)因涉嫌在相关(guān)执业过程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我会立案(àn)。在(zài)紫晶(jīng)存储案(àn)中，我会(huì)对中(zhōng)信(xìn)建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公(gōng)司(sī)、容诚(chéng)会计师事务所、致同会(huì)计(jì)师(shī)事务所、广东恒(héng)益(yì)律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构启动了相关调查工作(zuò)，后续将根据(jù)其(qí)在相关执(zhí)业行为中的勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主(zhǔ)动先行(xíng)赔(péi)付以(yǐ)及申请证券期货行政执法当事(shì)人(rén)承诺等情形，依(yī)法进行(xíng)下一步处理。需要指出(chū)的是，我们将(jiāng)关注相关中介(jiè)机构(gòu)有关责任人员(yuán)在上(shàng)述案件中(zhōng)的执业行为，如果发现有(yǒu)关责任人员存在违(wéi)法违(wéi)规行为，将依法依(yī)规(guī)予以严(yán)处。

　　证券公司、会计师事务(wù)所(suǒ)、律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构是保障(zhàng)资本市场高(gāo)质量发展的重(zhòng)要力量，中(zhōng)介机构及其(qí)从业人员应(yīng)当严(yán)格遵守法律法规(guī)和(hé)职(zhí)业道(dào)德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平竞争(zhēng)，自觉营造和维(wéi)护(hù)风(fēng)清气正的(de)企(qǐ)业文化和行业文化，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 酵母菌是真核还是原核 细菌一定都是原核生物吗