金融(róng)界4月21日消息 证监会有关(guān)部门负(fù)责人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案(àn)系科(kē)创板(bǎn)首批欺诈(zhà)发行案件答记者问。证监会(huì)有关部门负责(zé)人表示(shì)，欺诈发(fā)行(xíng)、财务造(zào)假等资(zī)本市(shì)场“毒(dú)瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于(yú)依法(fǎ)从严(yán)打击证券违法活动的意(yì)见》强(qiáng)调(diào)坚(jiān)持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处(chù)证券(quàn)违法(fǎ)犯(fàn)罪案(àn)件，立体化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国务院对资本市场违法犯罪(zuì)行(xíng)为“零容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈发(fā)行等(děng)违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强(qiáng)力震(zhèn)慑。

　　具(jù)体问答如下(xià)：

　　1.泽达易(yì)盛案(àn)、紫晶存储案(àn)系科创(chuàng)板首批欺诈(zhà)发行(xíng)案件(jiàn)，社(shè)会影(yǐng)响(xiǎng)广泛。作(zuò)为监管机构，如(rú)何(hé)推动对上述发行人、控股股东、实际(jì)控制人、中介机构及其责任人员等相(xiāng)关责(zé)任主体进行立(lì)体化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重损害广大(dà)投资者合法权益，危及(jí)市场秩(zhì)序和金融安全。中办、国办《关(guān)于(yú)依法(fǎ)从严打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动的意见》强调坚(jiān)持“零(líng)容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证(zhèng)券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对资本市(shì)场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要(yào)求，推(tuī)动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为(wèi)实行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力(lì)震慑。具(jù)体而言：

　　一是对于证券发(fā)行人及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚(jiān)决严惩，全方(fāng)位追责(zé)。如在上述两(liǎng)案的行政责(zé)任(rèn)方(fāng)面，我(wǒ)会依(yī)法向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和广东退位减法是什么意思请解释一下，20以内退位减法是什么意思紫晶(jīng)信息(xī)存储(chǔ)技术股份有限(xiàn)公司（以下简称紫晶存储）及相关(guān)责任人作出行政处罚和市场禁入(rù)决(jué)定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储及相(xiāng)关责任(rèn)人员进行行政处罚，并对(duì)部分责任人员采取证券市场禁(jìn)入措施。同时，我会加强与公安机关的沟(gōu)通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人依(yī)法及时移送公安(ān)机(jī)关处理，推(tuī)动案件刑事追责相(xiāng)关(guān)工作。另外，根(gēn)据《上海(hǎi)证券交易所科创(chuàng)板股票上市规则(zé)》的规定(dìng)，上海证券交易所(suǒ)将依法(fǎ)对泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重大(dà)违法强制退市。

　　二是依法支(zhī)持适格投(tóu)资者(zhě)及时有效(xiào)地追究违规上(shàng)市公司及其相关中介(jiè)机构(gòu)等责任(rèn)主体(tǐ)的民事(shì)赔偿责任(rèn)。民事责任是资本市场法律责任体系的重要组成部分，是对违法行为进行立体式追(zhuī)责的重要一环(huán)，也是提高资本市场违法违规成本的重要举措(cuò)。我会将(jiāng)进一步畅通投资者权利救济渠道，维护投资者合法(fǎ)权益(yì)，督促(cù)市(shì)场参与各方归位尽责，形(xíng)成资本市场良(liáng)好生态退位减法是什么意思请解释一下，20以内退位减法是什么意思。

　　三是对于(yú)为上市公司提供保荐、承销(xiāo)服务的(de)证(zhèng)券公(gōng)司、出具审计(jì)报告的或者法律意见书的证(zhèng)券(quàn)服(fú)务机构等违(wéi)规主体(tǐ)实施精准打击。如果相关中介(jiè)机构故(gù)意参与造假，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从重处(chù)罚(fá)，涉嫌犯罪(zuì)的，移送(sòng)司法机关处理；如果相关中介(jiè)机构主要涉(shè)嫌执业未勤(qín)勉(miǎn)尽责的情形，我会将按照过责相当的(de)法治理念，综合考虑违(wéi)法程度(dù)、案(àn)件情(qíng)况、执法效率、赔偿投资者损失意(yì)愿和(hé)能力等(děng)因素，依(yī)法妥善处理，让中介(jiè)机构为其未勤勉尽(jǐn)责的执业(yè)行为付出(chū)代价。

　　四是(shì)关于中(zhōng)介机构的(de)责(zé)任人员。证券公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机(jī)构从业人员的道德水准、专业能力、合(hé)规风险意识(shí)和廉洁从业水(shuǐ)平等，是保障证券服务质量的重(zhòng)要因素。如(rú)果(guǒ)在欺(qī)诈发行、财务造假等案件中发现相关(guān)中(zhōng)介机(jī)构责(zé)任(rèn)人(rén)员存在(zài)违法违规行为(wèi)，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资者合法权益，目前在投资者保(bǎo)护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事(shì)诉(sù)讼法》等(děng)法(fǎ)律(lǜ)法规规(guī)定了包括协(xié)商和解(jiě)、纠纷调解、先行赔(péi)付(fù)、责令回购(gòu)、行(xíng)政执法当事人承诺、单(dān)独诉讼、示范(fàn)判决、代表人诉讼等一系列投资(zī)者赔偿救济制度。这(zhè)些(xiē)制度各有(yǒu)优势，对于(yú)个案中采用(yòng)何(hé)种方式，需(xū)综(zōng)合(hé)考虑不同投资(zī)者赔偿救济(jì)制度的适用条(tiáo)件、投资者获赔的充分性(xìng)和有效性(xìng)、赔(péi)付(fù)责任主(zhǔ)体的意愿(yuàn)和能力等因素，目标(biāo)都是有效(xiào)保护(hù)投(tóu)资者(zhě)、惩(chéng)戒和震慑违法行为(wèi)人。

　　对于(yú)泽达易盛案，上海金融(róng)法院已经收(shōu)到泽达(dá)易盛(shèng)普(pǔ)通代表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小投(tóu)资者服务中(zhōng)心发布公告，表示密(mì)切(qiè)关注泽达(dá)易盛普通代表人诉讼进(jìn)展，如上海(hǎi)金融法院受理并裁(cái)定适用普通代表人诉讼，将依(yī)法接受投资者特别授权，申(shēn)请参加该案(àn)并转(zhuǎn)换特别代表(biǎo)人诉讼(sòng)。特(tè)别代表人诉讼(sòng)制度(dù)具有“默(mò)示加入、明(míng)示(shì)退出(chū)”的(de)特(tè)征(zhēng)，能(néng)够(gòu)一揽子解决泽达易盛案(àn)的民事赔偿问题，适(shì)格(gé)投资者的合法权益可以在诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶(jīng)存储案，中信建投证券股份有限(xiàn)公司作为(wèi)紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)申请首次公(gōng)开发行股票的保荐机构和主(zhǔ)承(chéng)销商，与其他中介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项基金（上述(shù)金额为公司(sī)初步估(gū)算结果，基金规模将根据最终计算的适(shì)格投资者损失赔付金额进行调(diào)整），用于先行赔付适格投(tóu)资者的投资损失。先行赔(péi)付(fù)可以高效、快捷(jié)地解决紫晶存储案(àn)的民事(shì)赔偿问题，适格投资者可(kě)以积(jī)极参与先行赔付程序直接(jiē)获赔，以维(wéi)护自身合法(fǎ)权(quán)益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份有限公司披露的公(gōng)告中提(tí)出向证监会提交证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法(fǎ)》新增了(le)证券领(lǐng)域行(xíng)政执法当事人承诺制度（以(yǐ)下简(jiǎn)称当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)）。当事(shì)人承诺制度是指国(guó)务院证券(quàn)监督(dū)管理机(jī)构(gòu)对涉(shè)嫌证券(quàn)期货违法的单位或者个(gè)人进行调查期间，被调(diào)查的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)、赔偿有关投资者损失、消除损害或者不良影响(xiǎng)并经(jīng)国(guó)务院证券(quà退位减法是什么意思请解释一下，20以内退位减法是什么意思n)监督管理机构认可，当事人履行承诺后国务(wù)院(yuàn)证券监督管理机构终(zhōng)止案件调(diào)查的行政执法(fǎ)方(fāng)式。相关法律法规(guī)明(míng)确规定了当事人承诺制度的基本流程(chéng)、适(shì)用范围、监督制(zhì)约(yuē)机(jī)制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度实施办(bàn)法》等规定(dìng)，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确(què)定需要综合考虑当事(shì)人因涉嫌违法行为(wèi)可能获得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依(yī)法可能被处(chù)以(yǐ)罚款和没收违(wéi)法所得(dé)的金额，以及投(tóu)资者因当事(shì)人(rén)涉嫌违法行(xíng)为所遭受(shòu)的损失等诸(zhū)多(duō)因素。承诺金数(shù)额(é)通(tōng)常高于罚没款数额，且(qiě)可(kě)用于(yú)赔偿(cháng)投(tóu)资者(zhě)损(sǔn)失，在证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺这一(yī)程序中，既可以(yǐ)实现对(duì)申请人的精(jīng)准打击，也可(kě)以(yǐ)有效便捷地补偿(cháng)投资者(zhě)的损(sǔn)失(shī)。因此(cǐ)，当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺制度可(kě)以一并解决案(àn)件(jiàn)相关的行(xíng)政处理与民事赔偿问题，有(yǒu)效(xiào)提高执(zhí)法效能，达(dá)到(dào)行政追责与民(mín)事(shì)追责相统一(yī)的效果。

　　对于中信建投证券股份有限公司向我(wǒ)会提交当事人承诺申(shēn)请，我会将依据《证券法》《证券(quàn)期货行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度实施办(bàn)法》《证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度实施规定》等规定(dìng)，依法(fǎ)依(yī)规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对(duì)于泽(zé)达易盛、紫晶存储所涉的证券(quàn)公(gōng)司(sī)、会计师(shī)事务所、律师事务所等中介机(jī)构及其责任人(rén)员，下一(yī)步将如何(hé)处理？

　　答：前(qián)期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存(cún)储所涉中介(jiè)机构(gòu)开(kāi)展“一案双查”。在泽(zé)达易(yì)盛案中，东兴(xīng)证券股份有(yǒu)限公司、天健会计(jì)师事(shì)务所、北京市康达律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)因涉(shè)嫌在(zài)相关执业过程中(zhōng)未勤勉尽责(zé)，近(jìn)日(rì)已被我会立案。在(zài)紫晶存储案中，我会(huì)对中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司、容诚会计师事务所、致同(tóng)会计师事务所、广东恒益(yì)律师事(shì)务所等中介机构启动了(le)相(xiāng)关(guān)调(diào)查工作，后续将根据其在相关执(zhí)业行(xíng)为中的(de)勤勉(miǎn)尽责情况，结合其(qí)主(zhǔ)动先行赔付以(yǐ)及申(shēn)请(qǐng)证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺等情形(xíng)，依(yī)法进(jìn)行下一(yī)步处理。需要(yào)指出的是，我们将关(guān)注相关中介机构(gòu)有关责任人(rén)员在上述案件中的(de)执业行为，如果(guǒ)发现有关责任人员存(cún)在违(wéi)法违规(guī)行为，将依法依规予以严处。

　　证券公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律师事(shì)务(wù)所等中(zhōng)介机构是保(bǎo)障资本市(shì)场高(gāo)质(zhì)量发展的(de)重要力(lì)量(liàng)，中介机构及(jí)其从业(yè)人员应(yīng)当严格遵守法律法规和职业道德要求(qiú)，勤(qín)勉尽责(zé)、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平(píng)竞争(zhēng)，自觉营造(zào)和(hé)维(wéi)护风清气正的企业文(wén)化和行业(yè)文(wén)化(huà)，珍视行(xíng)业声誉(yù)。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 退位减法是什么意思请解释一下，20以内退位减法是什么意思