金(jīn)融(róng)界(jiè)4月21日(rì)消(xiāo)息 证监(jiān)会有(yǒu)关部门负责人就泽(zé)达易(yì)盛案、紫晶存储案系科(kē)创板(bǎn)首批欺诈发行案件(jiàn)答记者问。证监会有关部门负(fù)责人表(biǎo)示，欺诈发行、财(cái)务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广大(dà)投资者合(hé)法权益，危及(jí)市场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国办《关(guān)于依法从严打(dǎ)击(jī)证券(quàn)违(wéi)法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要(yào)求，依法(fǎ)严厉查处(chù)证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国务院对资(zī)本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈(zhà)发行(xíng)等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为(wèi)实行行政、民(mín)事、刑(xíng)事立(lì)体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)系(xì)科创板首批欺诈发行案件(jiàn)，社(shè)会(huì)影响(xiǎng)广(guǎng)泛。作为监(jiān)管机构，如何(hé)推(tuī)动对上(shàng)述发行人、控股股(gǔ)东、实(shí)际控制人、中介机(jī)构及其责任人员(yuán)等相关责(zé)任主(zhǔ)体进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资(zī)本市(shì)场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合(hé)法权益，危及(jí)市场(chǎng)秩序和金融安(ān)全。中办、国办(bàn)《关于依法从(cóng)严打击证券违法活动的(de)意见》强调坚持(chí)“零(líng)容忍”要(yào)求，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪案(àn)件(jiàn)，立(lì)体化(huà)打击证券违法(fǎ)活动。我会(huì)坚决(jué)贯(guàn)彻落实党中央(yāng)国务院对资本(běn)市场违法(fǎ)犯罪行为“零(líng)容(róng)忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实行(xíng)行政、民事(shì)、刑事(shì)立(lì)体惩(chéng)处，形成(chéng)强力震(zhèn)慑。具体(tǐ)而言(yán)：

　　一是(shì)对(duì)于证券发行人(rén)及相关控股股(gǔ)东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位追(zhuī)责。如(rú)在上述(shù)两案的(de)行政责任方(fāng)面，我会依法向(xiàng)泽达(dá)易(yì)盛（天津(jīn)）科技股份有限公司（以下简称(chēng)泽(zé)达(dá)易(yì)盛）和(hé)广东(dōng)紫晶信息存储技术(shù)股份有限公司（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及(jí)相关责任人作出行(xíng)政处罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关(guān)责任(rèn)人员(yuán)进行行政处罚，并对部(bù)分责任(rèn)人员采取证券市场禁入措施。同(tóng)时，我会(huì)加强与公安机关的沟通协调，对涉(shè)嫌刑事(shì)犯罪的当事人依(yī)法及(jí)时移送公安(ān)机关处理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据《上(shàng)海证(zhèng)券(quàn)交(jiāo)易所科创板(bǎn)股票上市(shì)规则(zé)》的规(guī)定，上(shàng)海证券交易所将依法对(duì)泽达易(yì)盛、紫晶存储启动重大违法强制退市。

　　二(èr)是依法支持适格投资者及时有(yǒu)效(xiào)地(dì)追究违规上市公司及其相关中(zhōng)介机构等责(zé)任主体的民事赔偿责任(rèn)。民事责任是资本市场法律责任体系的重要(yào)组(zǔ)成部分，是对违法行为进行立体式追(zhuī)责的重要(yào)一环，也是(shì)提高资本市场违法(fǎ)违(wéi)规成(chéng)本的(de)重要举措(cuò)。我会将进一步畅通投资者权利(lì)救济渠(qú)道(dào)，维护(hù)投资(zī)者合法权益，督促市场参与各方归位尽责，形成资本(běn)市场良好生态。

　　三(sān)是(shì)对于为上(shàng)市公司提(tí)供保荐、承(chéng)销服务(wù)的(de)证券(quàn)公(gōng)司、出(chū)具审(shěn)计报告的或者(zhě)法律意(yì)见书的证(zhèng)券(quàn)服务机构等(děng)违规(guī)主(zhǔ)体实(shí)施精(jīng)准打击。如果相(xiāng)关中介机构故(gù)意参与造假，情节恶劣，坚决严惩(chéng)，从(cóng)重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的(de)，移送(sòng)司法机关(guān)处(chù)理；如果相(xiāng)关中介机构主要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽责的情(qíng)形，我(wǒ)会将按照过责相当(dāng)的(de)法治(zhì)理念(niàn)，综合考(kǎo)虑违法程度(dù)、案件情(qíng)况(kuàng)、执法效率、赔偿投资(zī)者(zhě)损(sǔn)失意愿和能力等因素，依法(fǎ)妥(tuǒ)善处理，让(ràng)中介(jiè)机构为(wèi)其未勤勉尽责(zé)的执业行为付出代价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等(děng)中介机构从业(yè)人员的道德水准、专业能力(lì)、合(hé)规风险意识和廉洁(jié)从业水平等(děng)，是(shì)保障证券服务质量的重要因素。如果(guǒ)在欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)、财务造假等(d1mol等于多少克怎么算，0.1mol等于多少克ěng)案件中发现相(xiāng)关(guān)中介机构(gòu)责任人员(yuán)存(cún)在违法违规行(xíng)为，将(jiāng)依法(fǎ)依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发(fā)行案严重损害投资者合(hé)法权益，目前在投资者(zhě)保护(hù)方面有(yǒu)哪些安排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法(fǎ)》等(děng)法律法规规定(dìng)了(le)包括(kuò)协商和解、纠纷调(diào)解(jiě)、先行(xíng)赔付、责令回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系(xì)列投资者(zhě)赔偿救济制(zhì)度。这些制度各有优势，对于个(gè)案中采用何种方式(shì)，需综合考虑不同投资(zī)者赔偿(cháng)救济制(zhì)度的适用(yòng)条件(jiàn)、投(tóu)资者获赔的充分性和(hé)有效(xiào)性、赔付责(zé)任主体的意愿和能力(lì)等因素，目标都是(shì)有效保护投资者、惩戒(jiè)和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于(yú)泽达易盛案，上(shàng)海金(jīn)融法院已(yǐ)经(jīng)收(shōu)到泽达(dá)易盛普通代表人(rén)诉讼(sòng)起诉(sù)材料(liào)，中证(zhèng)中小投资者服务(wù)中心发布公(gōng)告，表示密切关注泽达易盛普通代表人诉讼进展，如上海金(jīn)融法院受理并(bìng)裁定(dìng)适用普通代表人诉(sù)讼(sòng)，将(jiāng)依(yī)法(fǎ)接受投资者特(tè)别授权，申请参加该案并转换特别代表人诉(sù)讼。特别代表(biǎo)人诉讼(sòng)制度具有“默(mò)示加入、明示退(tuì)出”的特征，能够(gòu)一揽子解决(jué)泽达(dá)易盛案的民(mín)事赔偿(cháng)问题，适格(gé)投资者的合法(fǎ)权益可(kě)以在(zài)诉讼(sòng)程序中得到保护(hù)。

　　对于(yú)紫晶存储(chǔ)案(àn)，中(zhōng)信建投证券股份有限(xiàn)公司作(zuò)为紫晶存储申请首(shǒu)次公开(kāi)发行股票的保(bǎo)荐机构和主承销商，与其他中介(jiè)机构正在主动筹备(bèi)投资者赔(péi)偿(cháng)事宜，拟(nǐ)共同出(chū)资10亿元设立先行赔付专项基(jī)金（上(shàng)述金额为公(gōng)司初(chū)步估算结果，基(jī)金规模(mó)将根据最终计算的适(shì)格投资者损失赔付金额进行(xíng)调整），用于先行(xíng)赔付(fù)适格(gé)投(tóu)资者的(de)投资损失。先行(xíng)赔付(fù)可(kě)以高效、快捷地解决紫(zǐ)晶存储(chǔ)案(àn)的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者可以(yǐ)积极参与先(xiān)行赔付程序直接(jiē)获赔，以维护自(zì)身(shēn)合(hé)法权益。

　　3.中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司披露(lù)的(de)公告中(zhōng)提(tí)出向证(zhèng)监会提交证券期货行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人承诺申请，证监(jiān)会将如何(hé)处理(lǐ)？

　　答：2019年修(xiū)订的(de)《证券法(fǎ)》新增了证券领域行政执法当事人承(chéng)诺制度（以下简称当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度）。当事(shì)人(rén)承诺制度是指国务院证券监督管理机构(gòu)对涉嫌证(zhèng)券期货(huò)违(wéi)法的单位或者个人进行调(diào)查(chá)期间，被调查的(de)当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔偿(cháng)有(yǒu)关投资(zī)者损失、消除损害或者不良影响(xiǎng)并经国务院证券监督(dū)管理(lǐ)机构认(rèn)可，当(dāng)事(shì)人履(lǚ)行(xíng)承诺后(hòu)国务院(yuàn)证券(quàn)监督管理机构终(zhōng)止(zhǐ)案件调查的行政执法方式。相关法律(lǜ)法规(guī)明确规定了(le)当(dāng)事人承(chéng)诺制度的基本流程、适用范围、监(jiān)督制约机制等(děng)。

　　根据(jù)《证券期货行政执法当(dāng)事人承诺制度(dù)实施办法》等(děng)规(guī)定，承诺金(jīn)兼具(jù)惩戒和赔(péi)偿功能(néng)，承诺金数额的(de)确定需要综合考虑(lǜ)当事人因涉嫌违法行为可能获得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可(kě)能被处以罚款和没(méi)收违法所得的金额，以(yǐ)及投资者因当事人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为所遭受的损(sǔn)失等诸(zhū)多因素。承诺(nuò)金数额通常(cháng)高于罚没(méi)款(kuǎn)数(shù)额，且(qiě)可用于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当事(shì)人承诺这一程(chéng)序中，既可以实现对申请人(rén)的精准打击，也可以有(yǒu)效便(biàn)捷地补偿投(tóu)资者的(de)损(sǔn)失。因此，当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度(dù)可以一(yī)并解(jiě)决案件相(xiāng)关的行(xíng)政处理与民事赔偿问题(tí)，有(yǒu)效提高(gāo)执法效(xi1mol等于多少克怎么算，0.1mol等于多少克ào)能，达到行(xíng)政追责与民事(shì)追责相统一的效果。

　　对于中信建投(tóu)证券(quàn)股份有限公司向(xiàng)我(wǒ)会提交当(dāng)事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实施办法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制度实施规定》等规定，依法依(yī)规(guī)决定是(shì)否(fǒu)受理。

　　4.对于泽(zé)达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)所涉(shè)的证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机(jī)构及其责任人员(yuán)，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我(wǒ)会(huì)贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽达易盛和紫晶存储(chǔ)所涉中介机构(gòu)开展(zhǎn)“一案双查”。在泽(zé)达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健(jiàn)会计师事(shì)务所、北京市康达律师事务所等中介机(jī)构(gòu)因涉嫌(xián)在相关执业过1mol等于多少克怎么算，0.1mol等于多少克(guò)程(chéng)中未勤勉尽责，近(jìn)日已被我会立(lì)案。在紫晶存储案(àn)中，我会对中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有限(xiàn)公司、容诚会计师事务所、致(zhì)同会计师事务所、广东恒益律师事务所等中介机(jī)构启动了相关调(diào)查(chá)工作，后续(xù)将根(gēn)据其(qí)在相关执业(yè)行为中(zhōng)的勤勉尽责(zé)情(qíng)况，结(jié)合(hé)其主动先行赔付以及申请证券期(qī)货(huò)行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺等情(qíng)形，依法进行下一步(bù)处理。需要指出的是，我们将关(guān)注(zhù)相关中介机构(gòu)有关责任人员在上(shàng)述案件中的执业行(xíng)为，如果发现有关责任人员存在违法违规行(xíng)为(wèi)，将依(yī)法(fǎ)依规予(yǔ)以严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务(wù)所、律师事务所等中(zhōng)介机构是(shì)保(bǎo)障(zhàng)资本(běn)市场高质量发展的重(zhòng)要力量，中介(jiè)机(jī)构及(jí)其从(cóng)业人员(yuán)应当(dāng)严(yán)格遵(zūn)守法(fǎ)律法(fǎ)规和职业(yè)道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平竞(jìng)争，自(zì)觉营造和维(wéi)护风(fēng)清气(qì)正的企业(yè)文化和行业文化(huà)，珍视行业(yè)声誉。

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