金融界4月21日消息 证监会有关(guān)部门负责(zé)人就泽(zé)达易盛案、紫(zǐ)晶存(cún)储案系(xì)科创板首批欺(qī)诈发(fā)行案件答记者问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及(jí)市场(chǎng)秩序(xù)和金融安全。

　　中办、国(guó)办《关于(yú)依(yī)法从严打击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券(quàn)违法犯罪(zuì)案件，立(lì)体化打击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央(yāng)国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事(shì)立体(tǐ)惩处，形(xíng)成强力(lì)震慑。

　　具体问(wèn)答(dá)如(rú)下：she always后面加动词原形吗，always后面加动词什么形态ong>

　　1.泽(zé)达易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发(fā)行案(àn)件，社会(huì)影响广泛。作为(wèi)监管机构，如何(hé)推动对上(shàng)述(shù)发(fā)行人(rén)、控(kòng)股股东、实际控制人、中(zhōng)介机构(gòu)及其责任(rèn)人员等相关责任主体进行立(lì)体化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权益，危(wēi)及(jí)市场秩序和金融(róng)安(ān)全。中办、国办《关于依法从(cóng)严打击证(zhèng)券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处(chù)证券(quàn)违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立体(tǐ)化打击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党(dǎng)中央国务院对(duì)资本市场违法犯罪(zuì)行为“零容(róng)忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立(lì)体惩处，形成(chéng)强力震慑。具体而言：

　　一是对(duì)于证券(quàn)发行人及相关控(kòng)股(gǔ)股东、实际控制(zhì)人(rén)等“首(shǒu)恶(è)”坚决严惩，全方位追责(zé)。如在上述两(liǎng)案(àn)的(de)行政责任方面，我会(huì)依法向(xiàng)泽达易(yì)盛（天津(jīn)）科技(jì)股(gǔ)份有限公司（以下(xià)简称泽达易盛）和广东紫晶信息存(cún)储技术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关(guān)责任人作出(chū)行政处罚(fá)和市场禁入决定，分别对(duì)泽达易(yì)盛、紫晶存储及(jí)相关责(zé)任人员进行行政处罚，并对(duì)部(bù)分(fēn)责任人员采取证券市场禁入措施。同时，我会加(jiā)强与公(gōng)安机关的(de)沟(gōu)通协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当事人依法及时移送公(gōng)安机关处(chù)理，推动案件(jiàn)刑事追责相(xiāng)关工(gōng)作。另外，根据《上海证(zhèng)券交易所科创板(bǎn)股票上市(shì)规则(zé)》的规(guī)定(dìng)，上海证券交易所将依法对(duì)泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储启动重大违(wéi)法强制退(tuì)市。

　　二是依法支持适格投资者及时(shí)有效(xiào)地追究违规(guī)上市公(gōng)司(sī)及其相关中介机构等责(zé)任主体的(de)民事赔偿责任。民事责任是资本市场(chǎng)法律责任体系的重要组成部(bù)分，是对违法(fǎ)行为进行立体式追(zhuī)责的重要一环，也(yě)是提(tí)高资(zī)本市(shì)场违法she always后面加动词原形吗，always后面加动词什么形态违规成本(běn)的重(zhòng)要举措。我(wǒ)会将进(jìn)一(yī)步(bù)畅通投资者权利救(jiù)济渠道，维护投资者(zhě)合法权益，督促市场参与各方归位尽责，形(xíng)成资本市场良好(hǎo)生(shēng)态。

　　三是对于为上(shàng)市公(gōng)司提供保荐(jiàn)、承销服务的(de)证券(quàn)公(gōng)司、出具(jù)审(shěn)计报告的(de)或者法律意见书的(de)证券服务机构(gòu)等违规主(zhǔ)体实施精准打(dǎ)击。如果相关中介机(jī)构(gòu)故意参与造(zào)假，情(qíng)节恶劣，坚决(jué)严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移(yí)送(sòng)司法机关处理；如果相关中介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情(qíng)形，我会将(jiāng)按(àn)照过责相当的法(fǎ)治理念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失(shī)意愿和能力(lì)等因素，依法妥善处(chù)理，让中介机构为其未勤勉尽责的(de)执(zhí)业(yè)行为(wèi)付出代价。

　　四是(shì)关于中介(jiè)机构的责任人员。证券(quàn)公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构从业人员的(de)道德水准(zhǔn)、专业能力(lì)、合规风(fēng)险意识和(hé)廉洁从(cóng)业水平等，是保障证券服(fú)务质量(liàng)的重要因(yīn)素。如果在欺诈发行、财务造假等案件(jiàn)中发现相关中介机构责任人员存在违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处。she always后面加动词原形吗，always后面加动词什么形态

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺(qī)诈发行案严重损害投资者合(hé)法权益，目前在投(tóu)资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等法律法(fǎ)规规(guī)定了包括协商和解(jiě)、纠(jiū)纷调解、先行赔付(fù)、责(zé)令(lìng)回购(gòu)、行政执法(fǎ)当事人承诺、单独诉(sù)讼、示范判决、代(dài)表人诉讼等一系列(liè)投资者赔偿救济制度。这些制度各有优(yōu)势，对于个(gè)案中采用何种(zhǒng)方式，需综合考(kǎo)虑(lǜ)不同投(tóu)资者赔偿救济制度的适(shì)用条件、投资者获赔的充分性和有效性(xìng)、赔付责(zé)任主体的意(yì)愿和能力等因素，目标(biāo)都是有(yǒu)效(xiào)保护投资(zī)者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融(róng)法院已(yǐ)经收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料(liào)，中证中小投资者(zhě)服(fú)务中心发布公告，表示密切(qiè)关注泽达易盛普通(tōng)代(dài)表人诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法(fǎ)院受理并裁定适用普通代表人(rén)诉讼，将依法(fǎ)接受投资者(zhě)特别(bié)授权(quán)，申(shēn)请参(cān)加(jiā)该案并(bìng)转换(huàn)特别代(dài)表人诉(sù)讼。特别代表人诉讼制(zhì)度具有“默示加(jiā)入、明示退(tuì)出”的特征，能够一揽子(zi)解决泽达易盛案的民事赔偿问题(tí)，适格投资(zī)者的合法权益可以在诉讼程序(xù)中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中(zhōng)信(xìn)建(jiàn)投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司作为紫晶存储申(shēn)请首次公开发行股(gǔ)票的(de)保荐(jiàn)机构(gòu)和主承(chéng)销商(shāng)，与其他(tā)中(zhōng)介(jiè)机构正在(zài)主动筹备投资者赔偿(cháng)事宜，拟(nǐ)共同(tóng)出资10亿(yì)元设立先行赔付(fù)专项基金（上述(shù)金额为(wèi)公司(sī)初步估(gū)算结(jié)果(guǒ)，基金(jīn)规(guī)模将根(gēn)据(jù)最终计(jì)算的适格投资者(zhě)损失赔(péi)付金额进行调整），用于先行赔(péi)付适格投资者的投资损失。先(xiān)行赔付可以高效、快捷地解(jiě)决紫晶存储案(àn)的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者可以积极参与先行赔付(fù)程序直接获赔，以维护自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投证券股份有(yǒu)限公(gōng)司披露的(de)公告中(zhōng)提出向(xiàng)证监会(huì)提(tí)交证(zhèng)券期货(huò)行政执法当(dāng)事(shì)人承诺申请，证监(jiān)会将(jiāng)如何处理？

　　答(dá)：2019年修订的(de)《证券法(fǎ)》新增了(le)证券领域行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)（以下简称(chēng)当事人承诺制度）。当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度是指国务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构对涉(shè)嫌(xián)证券期货违法的单位或(huò)者个人(rén)进行调查期间，被调查的当事(shì)人承诺(nuò)纠正(zhèng)涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为、赔偿有(yǒu)关投资者(zhě)损失、消除损害或者不良影响并(bìng)经国务院证券监督管理(lǐ)机(jī)构(gòu)认可，当事人履(lǚ)行(xíng)承诺后国务院证券监督管理机构(gòu)终止案件调查的行政执法方式。相关(guān)法(fǎ)律(lǜ)法(fǎ)规明确规定了当事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度的基(jī)本(běn)流(liú)程、适(shì)用范围、监督制约(yuē)机(jī)制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承诺制(zhì)度实施办法》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒和赔偿(cháng)功(gōng)能，承诺金(jīn)数额的确定需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为(wèi)可(kě)能获得的收益(yì)或(huò)者(zhě)避免的损失、当事人涉嫌违法行(xíng)为依法(fǎ)可能被处以罚款和没(méi)收违法所得(dé)的金额，以及投资者因当(dāng)事人涉嫌(xián)违法行为(wèi)所遭(zāo)受的损失等(děng)诸(zhū)多因素(sù)。承(chéng)诺(nuò)金(jīn)数额通常高于罚没款数额，且(qiě)可用于赔(péi)偿投资者(zhě)损失，在(zài)证券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺这一程序(xù)中，既可以实现(xiàn)对申请人的精准(zhǔn)打击，也可以有效便捷地补偿投资者(zhě)的损(sǔn)失(shī)。因此，当事人承诺制度可(kě)以(yǐ)一(yī)并解决案件(jiàn)相关的行政处理与民(mín)事(shì)赔(péi)偿问题，有效提高执法(fǎ)效能，达到行政追(zhuī)责(zé)与民事追责相统一(yī)的(de)效果。

　　对于中(zhōng)信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司向我会提交(jiāo)当事人承(chéng)诺申请，我(wǒ)会将依据《证(zhèng)券法》《证券期货行政执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度实施(shī)办法》《证(zhèng)券期货行政执法当事(shì)人承诺制度实施(shī)规定(dìng)》等规定，依法(fǎ)依规决(jué)定是(shì)否(fǒu)受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构及其责任人员，下(xià)一步将如何(hé)处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要(yào)求，对泽达(dá)易盛和(hé)紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案(àn)中，东(dōng)兴证券股份有限公司、天(tiān)健会计师事务所、北京市(shì)康达律师事务(wù)所等(děng)中(zhōng)介机构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近日已(yǐ)被我会立案(àn)。在紫晶存储案(àn)中，我(wǒ)会对中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限公司、容诚会计师(shī)事务所、致同会计师事(shì)务所、广东恒益律师事(shì)务所(suǒ)等中(zhōng)介机构启(qǐ)动(dòng)了(le)相关调(diào)查工作，后(hòu)续将根据其在(zài)相关执业(yè)行为中的勤(qín)勉尽责情况，结合其主动先行赔(péi)付以及申请证券期货行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺等情(qíng)形，依法进行下一步处理(lǐ)。需要指出的是，我们将关注相关中介机构有(yǒu)关责任人员在(zài)上述案件中(zhōng)的执业行为，如果(guǒ)发现有关责(zé)任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依(yī)规予以严(yán)处。

　　证券公司(sī)、会计(jì)师事(shì)务(wù)所、律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构是保(bǎo)障资本(běn)市场高质(zhì)量发展(zhǎn)的(de)重要力量(liàng)，中介机构及其(qí)从业人(rén)员应(yīng)当(dāng)严格遵守(shǒu)法律法规(guī)和职(zhí)业(yè)道德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉(jué)营造和(hé)维护风清(qīng)气(qì)正(zhèng)的企业文(wén)化和行业文化，珍(zhēn)视行业声誉(yù)。