金融界4月(yuè)21日消息 证监会有关部(bù)门负责人就泽(zé)达易(yì)盛案、紫晶存(cún)储(chǔ)案系(xì)科创板(bǎn)首批欺(qī)诈发行案件(jiàn)答记(jì)者问。证监(jiān)会有关部门负责人表示，欺诈发行、财务(wù)造(zào)假等资本(běn)市场“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大投资者合法(fǎ)权益，危及市(shì)场秩序和金融(róng)安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法(fǎ)从严打击(jī)证券(quàn)违(wéi)法活动(dòng)的意见》强(qiáng)调坚持“零容(róng)忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券(quàn)违(wéi)法(fǎ)犯罪案(àn)件，立(lì)体化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实(shí)党中(zhōng)央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺(qī)诈发行等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为(wèi)实(shí)行行政、民事、刑事(shì)立体(tǐ)惩(chéng)处，形成强力(lì)震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批(pī)欺诈发行案件，社会(huì)影响广泛(fàn)。作(zuò)为监管机构，如何推动对上述发行人(rén)、控股股东、实际(jì)控(kòng)制人、中介机(jī)构及其责任人员等相关(guān)责(zé)任主(zhǔ)体进行立体化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资(zī)者合法权益，危及市场秩序(xù)和(hé)金融(róng)安全。中办、国办《关于依法从严(yán)打击(jī)证券违法(fǎ)活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击(jī)证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落(luò)实党中央(yāng)国务(wù)院对资(zī)本(běn)市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事(shì)立(lì)体惩处，形(xíng)成强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证券(quàn)发行(xíng)人及相关控(kòng)股股东、实际控制人等“首恶”坚决(jué)严惩(chéng)，全(quán)方位追责(zé)。如(rú)在上述两案(àn)的(de)行政责任方面，我(wǒ)会依法向(xiàng)泽达易盛(shèng)（天津）科技(jì)股份有(yǒu)限公司(sī)（以下简称泽(zé)达易(yì)盛）和广东紫晶信息存(cún)储技(jì)术(shù)股份有(yǒu)限公司(sī)（以下简称紫晶(jīng)存储）及相关责任人作出(chū)行政处罚和市场禁入决(jué)定(dìng)，分别对泽达易盛、紫晶存储及(jí)相关责任人员进行行(xíng)政处罚，并对部(bù)分责任人员采取证(zhèng)券市场禁入措施(shī)。同时，我会加强与(yǔ)公(gōng)安机木梳子是桃木好还是檀木好，木梳子是桃木好还是檀木好呢关的沟通(tōng)协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的(de)当事人依(yī)法及(jí)时移送公(gōng)安机(jī)关处理，推动案件(jiàn)刑(xíng)事追责相关工作。另外(wài)，根据(jù)《上海证券(quàn)交易所(suǒ)科创板股票上市规则》的规定，上海(hǎi)证(zhèng)券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存(cún)储启动重大违法强制退市。

　　二(èr)是依法支持适格投资者(zhě)及时有效(xiào)地(dì)追究(jiū)违规(guī)上市公司及其(qí)相(xiāng)关中介机构等责任主体(tǐ)的民事赔偿责(zé)任。民(mín)事责任是资本(běn)市场法律责任体系的(de)重要组成部分，是对违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为进行立体式(shì)追(zhuī)责(zé)的重要一环，也(yě)是提高资本市(shì)场违法违规成本的(de)重要举措。我会(huì)将进一(yī)步畅通投(tóu)资者权(quán)利救济渠道，维护投资者合(hé)法权(quán)益，督促市场参与各方归位尽责，形成(chéng)资(zī)本(běn)市场良好(hǎo)生态(tài)。

　　三是(shì)对(duì)于为上市公司提供保荐、承(chéng)销服(fú)务的证(zhèng)券公司、出具(jù)审计(jì)报告(gào)的或(huò)者法律意见(jiàn)书的证券服务机构(gòu)等违规主体实施精准打击。如果相关(guān)中介机构(gòu)故意参与(yǔ)造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯(fàn)罪(zuì)的，移送司法机关处(chù)理；如果相关(guān)中(zhōng)介机构主(zhǔ)要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责的(de)情形，我会将按照(zhào)过(guò)责相当的法治(zhì)理念，综(zōng)合考虑违(wéi)法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能(néng)力等因素，依法(fǎ)妥(tuǒ)善处(chù)理，让中介机构为其未勤勉(miǎn)尽责的执业行为(wèi)付出(chū)代(dài)价。

　　四(sì)是(shì)关于中介机构的责任人员。证券公司、会计师事务(wù)所、律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构从业人员的(de)道德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从业水平等(děng)，是保(bǎo)障(zhàng)证券(quàn)服务质量的(de)重要因素。如果在欺诈发(fā)行、财(cái)务造假等案件中(zhōng)发现相关中介机构责任(rèn)人(rén)员存在违法违规行(xíng)为，将依法依规予以(yǐ)严处(chù)。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资者合法权益(yì)，目(mù)前在投(tóu)资(zī)者保护方面有哪(nǎ)些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼法》等法律(lǜ)法规规定了(le)包(bāo)括(kuò)协商(shāng)和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付、责(zé)令回购、行政执法当事人(rén)承诺、单独(dú)诉讼、示范判(pàn)决、代表人(rén)诉讼等一(yī)系列投资者赔偿救(jiù)济制(zhì)度。这些(xiē)制度各(gè)有优势，对于个案中(zhōng)采用何种方式，需综合考虑(lǜ)不同投资者赔偿救济制度(dù)的适用条件、投资者获赔的充分(fēn)性和有效性、赔(péi)付(fù)责任主体的(de)意愿(yuàn)和(hé)能力等因素，目标(biāo)都是有效(xiào)保护(hù)投(tóu)资者、惩戒和震慑违(wéi)法(fǎ)行为人(rén)。

　　对(duì)于泽达(dá)易盛案，上海(hǎi)金(jīn)融法院已经收到(dào)泽达(dá)易盛普(pǔ)通(tōng)代表(biǎo)人(rén)诉讼起诉(sù)材料，中(zhōng)证中小投资(zī)者(zhě)服务中心发(fā)布公告，表示密(mì)切关(guān)注(zhù)泽达易(yì)盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)进(jìn)展(zhǎn)，如(rú)上(shàng)海金融法院受理并(bìng)裁定适用普通(tōng)代(dài)表人诉讼，将依法接受投资者特(tè)别授权(quán)，申(shēn)请参(cān)加该案并转换(huàn)特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默示(shì)加入、明示(shì)退出”的特(tè)征，能(néng)够一揽(lǎn)子(zi)解(jiě)决泽(木梳子是桃木好还是檀木好，木梳子是桃木好还是檀木好呢zé)达易盛案的民事赔(péi)偿问题，适格投资者(zhě)的合法权益可以在诉讼程序(xù)中得(dé)到保护。

　　对于紫晶存(cún)储案(àn)，中(zhōng)信建(jiàn)投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公(gōng)司作为紫(zǐ)晶存储申请首次公(gōng)开发行(xíng)股票(piào)的保荐(jiàn)机构和主承销商，与其他(tā)中介机构(gòu)正(zhèng)在主动(dòng)筹备投资者赔(péi)偿(cháng)事宜，拟共同(tóng)出(chū)资10亿(yì)元设立先行(xíng)赔付专(zhuān)项基金（上述(shù)金额为(wèi)公司初步估算结果，基金规模将根据最终(zhōng)木梳子是桃木好还是檀木好，木梳子是桃木好还是檀木好呢计算(suàn)的适(shì)格投(tóu)资者损失赔付金额进行调整(zhěng)），用(yòng)于(yú)先行赔(péi)付适格投(tóu)资(zī)者的投资损失。先行赔付可(kě)以高效、快捷地(dì)解(jiě)决(jué)紫晶存储案的民(mín)事赔偿(cháng)问题，适格(gé)投资者(zhě)可以积极参与先行赔付(fù)程序直接获(huò)赔，以(yǐ)维护自身合法权益(yì)。

　　3.中信建投证券股份有限公(gōng)司披(pī)露的公(gōng)告(gào)中(zhōng)提(tí)出(chū)向证(zhèng)监会提交证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺申请(qǐng)，证监会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修(xiū)订的(de)《证券法(fǎ)》新(xīn)增了证券领域(yù)行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制(zhì)度（以下简称当事人承(chéng)诺制度）。当事人(rén)承诺制度是(shì)指国务院(yuàn)证券监督管理机构对涉嫌证(zhèng)券期货(huò)违(wéi)法的单位或者个(gè)人进行调查(chá)期间，被(bèi)调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为(wèi)、赔偿有关投资(zī)者损失(shī)、消除损害或者(zhě)不(bù)良影响(xiǎng)并经国务院证券监督管理(lǐ)机构认(rèn)可，当(dāng)事人(rén)履行承诺后国务院(yuàn)证券(quàn)监督管理机构终止案件调查的(de)行政执(zhí)法方式。相关法(fǎ)律法规明确规定了当事人承诺制度的基本流程、适(shì)用范围、监督制约机制等。

　　根据(jù)《证券(quàn)期货行政执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度实施办法》等规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确(què)定需要综(zōng)合(hé)考虑当事人因涉(shè)嫌违法行为可能获得的收益或者避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行为依法可能被(bèi)处以(yǐ)罚款和没收违(wéi)法所得的金额，以及(jí)投资者因当(dāng)事人涉(shè)嫌违(wéi)法行为(wèi)所遭受的损失等诸多因素。承诺金(jīn)数(shù)额通常高于罚(fá)没款数额，且可用(yòng)于(yú)赔偿(cháng)投(tóu)资者损失(shī)，在证券期(qī)货(huò)行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺这一(yī)程序(xù)中，既可以实现对申(shēn)请人的精准打(dǎ)击，也可(kě)以有效便捷地补偿投资者的损失。因此，当事人承诺制度可以一并解决案件相关的行政处理与民事(shì)赔(péi)偿(cháng)问题，有效(xiào)提高执法效能，达到行政追(zhuī)责与民事(shì)追责相(xiāng)统(tǒng)一的效果(guǒ)。

　　对于中信建投证券股份有限公(gōng)司向我会提交当事(shì)人承诺(nuò)申请(qǐng)，我会(huì)将依据《证券法》《证(zhèng)券(quàn)期(qī)货行政(zhèng)执法当(dāng)事人(rén)承诺制度实施办法(fǎ)》《证券(quàn)期货(huò)行(xíng)政执法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度实施规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉的(de)证券公司(sī)、会计师事(shì)务所、律师(shī)事务所等中介机构及其责任人员，下一(yī)步将如(rú)何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，对(duì)泽达易(yì)盛和紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉中介(jiè)机(jī)构开展“一案(àn)双查(chá)”。在泽达易(yì)盛案(àn)中(zhōng)，东(dōng)兴证券(quàn)股份有限(xiàn)公(gōng)司、天(tiān)健会计师事务所、北京市康达(dá)律师事务所等中介机构(gòu)因涉嫌在(zài)相关执业过程(chéng)中未勤勉尽责(zé)，近日已被我会(huì)立(lì)案(àn)。在紫晶(jīng)存储案中，我会对中信建投证券(quàn)股份有限公司、容(róng)诚会计师事务所、致同(tóng)会计师事务所、广东恒益(yì)律师事(shì)务(wù)所等中(zhōng)介机构启动了相(xiāng)关(guān)调查(chá)工作，后续(xù)将根据其在相关执业行为中(zhōng)的勤勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)情况，结合其(qí)主动先行(xíng)赔(péi)付以(yǐ)及(jí)申请证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺等(děng)情形(xíng)，依法进(jìn)行下一步处理。需(xū)要指出(chū)的是，我们将关注相关中介(jiè)机构(gòu)有关责任人员在上述案(àn)件(jiàn)中的(de)执业行(xíng)为，如果发现有关责任(rèn)人员存(cún)在(zài)违法违规行为(wèi)，将(jiāng)依法依规予以严处(chù)。

　　证券公司(sī)、会计师(shī)事(shì)务所(suǒ)、律(lǜ)师事(shì)务所(suǒ)等(děng)中介机构是保障资本市场高质量发展的重(zhòng)要(yào)力(lì)量，中(zhōng)介机(jī)构及其从业人(rén)员应当(dāng)严格(gé)遵守法律法规和(hé)职业道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守信、廉洁(jié)自律、公(gōng)平竞争，自觉(jué)营造和维护风清气正的企业文化和(hé)行业文化，珍(zhēn)视行业声誉。

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