金融界4月21日消息 证监会有关部门负责人就(jiù)泽达(dá)易盛(shèng)案、紫晶存储案(àn)系(xì)科创板首批欺诈发(fā)行案(àn)件答记者问(wèn)。证监(jiān)会有关(guān)部门(mén)负(fù)责人表示(shì)，欺诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等(děng)资本(běn)市场“毒(dú)瘤(liú)”严重损(sǔn)害广(guǎng)大投资者(zhě)合(hé)法权益，危及市场秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关(guān)于依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击(jī)证券违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务院对(duì)资(zī)本市场(chǎng)违法犯罪行为(wèi)“零(líng)容忍”要求，推动(dòng)对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为实(shí)行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛案(àn)、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案系科创板首批欺诈(zhà)发行案(àn)件，社(shè)会影响广泛。作为(wèi)监管机构，如何推(tuī)动对上(shàng)述(shù)发行人、控股股东、实际控制人、中介机构(gòu)及其责任人(rén)员等(děng)相(xiāng)关责任(rèn)主体进(jìn)行立体(tǐ)化追责(zé)？

　　答：欺诈发(fā)行(xíng)、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者(zhě)合法权益，危(wēi)及市(shì)场秩序和金融安全。中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违(wéi)法活动(dòng)的意见》强(qiáng)调坚(jiān)持(chí)“零(líng)容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务(wù)院对资本市场违法犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事(shì)立体惩处(chù)，形(xíng)成(chéng)强(qiáng)力(lì)震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人及相关控股股(gǔ)东、实际控(kòng)制人(rén)等“首(shǒu)恶(è)”坚(jiān)决(jué)严惩，全(quán)方位追责。如在上(shàng)述两案的行政责任方面，我会依法向泽达易盛(shèng)（天津）科技股(gǔ)份(fèn)有限公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限公司（以下简称(chēng)紫(zǐ)晶存储）及(jí)相关(guān)责(zé)任人作出行(xíng)政处罚和市(shì)场禁入决(jué)定(dìng)，分别对泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储及相关责任人员进行(xíng)行(xíng)政(zhèng)处罚，并对(duì)部分责任(rèn)人员(yuá本番什么意思 日语里本番什么意思n)采取(qǔ)证券市场禁入措施。同时，我会(huì)加强与公安机关的沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公(gōng)安机关处(chù)理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据《上海证(zhèng)券交易(yì)所科创板股票上市规则》的规定，上海证券交(jiāo)易(yì)所将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶存储启动重(zhòng)大(dà)违(wéi)法(fǎ)强制(zhì)退市(shì)。

　　二是依法支持适格投资者及时有(yǒu)效地追究违规上市(shì)公司及(jí)其相关(guān)中介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任(rèn)是资本市场法(fǎ)律责任体(tǐ)系的重要(yào)组成部分，是对违(wéi)法行为进(jìn)行立体式追责的重要(yào)一环(huán)，也(yě)是提(tí)高资本(běn)市场违法(fǎ)违规成本(běn)的(de)重要举措。我会将进一(yī)步畅(chàng)通投资者权利救(jiù)济渠道，维护投资(zī)者合法权益，督促市场(chǎng)参与(yǔ)各方归位尽责，形(xíng)成资本(běn)市(shì)场良好生态。

　　三是对于(yú)为上市公(gōng)司提(tí)供保荐、承销服务的证券公(gōng)司、出具审计(jì)报告的或者(zhě)法律(lǜ)意见书(shū)的(de)证券(quàn)服务(wù)机构等违规主(zhǔ)体(tǐ)实(shí)施精(jīng)准打击。如(rú)果(guǒ)相关中介(jiè)机构故意参与造假(jiǎ)，情节(jié)恶(è)劣(liè)，坚决严惩(chéng)，从(cóng)重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送(sòng)司法机关(guān)处(chù)理；如果相(xiāng)关中介机构(gòu)主(zhǔ)要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽责(zé)的(de)情形，我(wǒ)会(huì)将按(àn)照过(guò)责相当的法治理(lǐ)念(niàn)，综(zōng)合考虑违(wéi)法程度、案件情况、执法(fǎ)效率、赔偿投资者损失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让(ràng)中(zhōng)介机构为(wèi)其未勤勉尽责的执业行(xíng)为付(fù)出代价。

　　四是(shì)关于(yú)中介(jiè)机构的责任人员。证(zhèng)券(quàn)公司(sī)、会计师事务所、律师(shī本番什么意思 日语里本番什么意思)事务所等(děng)中介机构从业人员的道德水准、专业能(néng)力(lì)、合规风险意识和廉洁从业水平等，是保障证券服务质量的(de)重要因素。如果在欺诈发(fā)行、财务造假等案件中发现相(xiāng)关中介(jiè)机构责任人员存(cún)在违法(fǎ)违规行(xíng)为(wèi)，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储欺(qī)诈发行(xíng)案严重(zhòng)损害投资者(zhě)合法权益，目前在投资者保护方(fāng)面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证(zhèng)券(quàn)法》《民事诉讼法》等法(fǎ)律法规规定(dìng)了包(bāo)括协商和(hé)解、纠纷调解、先行赔付、责(zé)令回购、行政执(zhí)法当(dāng)事人承(chéng)诺、单独诉(sù)讼(sòng)、示范判决(jué)、代表人诉(sù)讼等一系列投资者赔偿救济(jì)制度(dù)。这些制度各有优势，对于个案(àn)中采用何种方(fāng)式，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度的(de)适用条件、投资者获(huò)赔(péi)的(de)充分性(xìng)和有效性、赔付责任主体的意愿和能力等因(yīn)素，目标都是有效保(bǎo)护投资者、惩戒和震慑(shè)违(wéi)法行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海金融法院已(yǐ)经(jīng)收到泽达易盛普通代(dài)表人诉讼起诉材料，中证中小投资者(zhě)服务中(zhōng)心发布(bù)公告，表示(shì)密切(qiè)关(guān)注泽达易盛普通代表人诉(sù)讼(sòng)进展，如上海金融法院受理并裁定适用普通代表人诉讼，将(jiāng)依(yī)法接受投资(zī)者特(tè)别授(shòu)权，申请参加该案并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。特别代表人(rén)诉讼(sòng)制度(dù)具有“默示(shì)加入(rù)、明(míng)示退出”的特(tè)征(zhēng)，能够一揽子解决泽达易盛(shèng)案(àn)的民(mín)事赔(péi)偿问题，适格投资者的合法权益可(kě)以(yǐ)在诉讼程序中得(dé)到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信建投证券股份有(yǒu)限公(gōng)司(sī)作为紫晶存储申请首(shǒu)次公(gōng)开发行股票的保荐机构(gòu)和主承(chéng)销(xiāo)商(shāng)，与其他(tā)中介(jiè)机构(gòu)正(zhèng)在主动筹备(bèi)投资者赔(péi)偿事宜，拟共同出资10亿元设立先(xiān)行赔(péi)付(fù)专(zhuān)项基金(jīn)（上述金额为公司初步(bù)估算结果，基(jī)金规模(mó)将(jiāng)根据最(zuì)终计算的适格投资者损失赔付金额(é)进行(xíng)调整(zhěng)），用于(yú)先行赔付适格投资(zī)者的投资损失。先行赔付可以(yǐ)高效(xiào)、快(kuài)捷地解决(jué)紫晶存储(chǔ)案的民(mín)事赔偿(cháng)问题，适格投(tóu)资者可以积极参与先行赔付(fù)程序(xù)直接获赔，以(yǐ)维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限公司(sī)披露(lù)的公告(gào)中(zhōng)提出(chū)向证监会(huì)提交证券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证(zhèng)券(quàn)法》新增了证券领域行(xíng)政(zhèng)执法当事人(rén)承诺制度（以(yǐ)下(xià)简称当事人承诺制度）。当事(shì)人承诺制度是指国务(wù)院证(zhèng)券(quàn)监督管理(lǐ)机构对涉(shè)嫌证券期货违法的单位(wèi)或者个人进行调查期间，被调查的当事(shì)人承(chéng)诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投(tóu)资者损失、消除损害(hài)或者不良影(yǐng)响并经国务院(yuàn)证券监督(dū)管理机构认可，当(dāng)事人(rén)履行承诺(nuò)后国务院证券监督管理机构终止案件(jiàn)调查的行政执(zhí)法(fǎ)方式。相关法律(lǜ)法规明确规定了当事人承诺制(zhì)度的基(jī)本流程(chéng)、适用范围、监(jiān)督(dū)制(zhì)约机(jī)制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制(zhì)度实施办法》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔(péi)偿功(gōng)能(néng)，承诺金数额(é)的确定(dìng)需(xū)要综合考虑当(dāng)事人因涉嫌违法行为可能(néng)获得的收益或者避免(miǎn)的损失、当(dāng)事人涉嫌违法行为依法(fǎ)可能(néng)被处以(yǐ)罚(fá)款和没收违法所得的(de)金(jīn)额，以及投资(zī)者因(yīn)当事人涉嫌违法行为所(suǒ)遭受的损失等诸多因素。承诺金数(shù)额通常高(gāo)于罚没款数额(é)，且可用于赔偿投资(zī)者损失，在证券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺这一(yī)程序中，既可(kě)以实现对申请人的精准打击，也可以有(yǒu)效便捷地(dì)补(bǔ)偿投资者的损失。因此，当事人承诺制度可以一并解决案件相关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行政(zhèng)追责(zé)与民事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于中信建投证券股份有(yǒu)限公司向(xiàng)我会(huì)提交当事人(rén)承诺申(shēn)请，我会(huì)将依据《证券(quàn)法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度实(shí)施办法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施规定》等规定(dìng)，依法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉的证券(quàn)公司、会计(jì)师事务所、律(lǜ)师事(shì)务所等中(zhōng)介机构(gòu)及其(qí)责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽(zé)达易盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介机(jī)构开展“一案(àn)双查(chá)”。在(zài)泽达(dá)易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健会计(jì)师(shī)事务所、北(běi)京市康达律师事务(wù)所等中介(jiè)机构因涉(shè)嫌在相关执业过程中(zhōng)未勤勉尽(jǐn)责，近日(rì)已被我会立(lì)案。在紫晶(jīng)存储案中，我会对中信建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司、容诚会计(jì)师事(shì)务所、致(zhì)同会计师事务所(suǒ)、广东恒益律师事务所等中介机构启动了(le)相关调(diào)查工作，后续将根(gēn)据(jù)其在相关执(zhí)业行(xíng)为中的勤勉尽责情况，结合其(qí)主动(dòng)先行(xíng)赔付以及申请证券(quàn)期货行政执法当事人承诺等情(qíng)形，依法进行下一步处理(lǐ)。需要指出的是(shì)，我们(men)将(jiāng)关注相关中(zhōng)介机构有关责(zé)任人员在上述案件中(zhōng)的执业行为，如果发(fā)现有关(guān)责任人(rén)员(yuán)存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严(yán)处。

　　证券公司(sī)、会(huì)计师(shī)事务所、律师(shī)事(shì)务所等中介机构是保障资本市场高质量发展的重要力量，中介(jiè)机构及其从业人员应当严格遵守法律法(fǎ)规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁(jié)自律、公平(píng)竞争，自觉(jué)营(yíng)造和维(wéi)护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行业(yè)声誉。

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