金(jīn)融界4月21日消息 证监会有关部门负责人就泽达易盛案(àn)、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批欺(qī)诈发行案件(jiàn)答记者问。证监会有(yǒu)关部门负(fù)责人表(biǎo)示(shì)，欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假(jiǎ)等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资(zī)者(zhě)合法权益，危及市场秩序和(hé)金融安全。

　　中(zhōng)办(bàn)、国(guó)办(bàn)《关于(yú)依法从严打击(jī)证券违(wéi)法(fǎ)活动(dòng)的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券违(wéi)法活动(dòng)。我会坚决(jué)贯彻(chè)落(luò)实党中央国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零(líng)容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行(xíng)政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系科创板首批(pī)欺(qī)诈(zhà)发(fā)行案件，社(shè)会影响广泛。作(zuò)为监管机构，如何推动对上述发行人、控股股东、实际控制人、中介(jiè)机构及(jí)其(qí)责任人员等相关责(zé)任主体进(jìn)行(xíng)立体化追责？

　　答：欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假等资(zī)本(běn)市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资(zī)者(zhě)合(hé)法权益，危及市场秩序和(hé)金融(róng)安(ān)全。中(zhōng)办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券违法(fǎ)活(huó)动(dòng)的(de)意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉(lì)查处证(zhèng)券违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党(dǎng)中央(yāng)国务院对资本市场违(wéi)法犯(fàn)罪(zuì)行为(wèi)“零(líng)容(róng)忍”要求，推动(dòng)对(duì)欺诈发行(xíng)等违法犯(fàn)罪(zuì)行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处(chù)，形(xíng)成强力震慑。具体而(ér)言：

　　一是对于证券发行人及(jí)相关控股(gǔ)股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位追责。如在上述(shù)两案的(de)行政责任方(fāng)面(miàn)，我会依法向(xiàng)泽达易盛（天(tiān)津(jīn)）科技股(gǔ)份有(yǒu)限公司（以下(xià)简(jiǎn)称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息(xī)存储技术股份有(yǒu)限公司（以下简(jiǎn)称紫晶存(cún)储）及相关责任人作出行(xíng)政处罚(fá)和(hé)市场禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储及(jí)相关责任(rèn)人员进行行政处罚(fá)，并(bìng)对部分责任人员(yuán)采取证券(quàn)市场(chǎng)禁入措施。同时，我会加强与(yǔ)公安(ān)机关(guān)的沟通协调，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公安(ān)机关处理，推动案件刑事追责相关工(gōng)作。另(lìng)外，根据《上海(hǎi)证券交易所科创板股票上市规则(zé)》的规定(dìng)，上海证券交易所将依法对(duì)泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储启动重大违(wéi)法(fǎ)强制退市。

　　二(èr)是依法支持适格(gé)投资者及时(shí)有效地追究违规(guī)上市公司(sī)及其(qí)相关(guān)中介机构等责任(rèn)主体的民事(shì)赔偿责任。民事(shì)责任(rèn)是资本市场(chǎng)法(fǎ)律责任体(tǐ)系的(de)重要(yào)组成部分，是对违(wéi)法行(xíng)为进行立体式(shì)追责的(de)重(zhòng)要(yào)一(yī)环，也是提高资本市场违(wéi)法违规成本的重(zhòng)要举(jǔ)措。我会将进一步畅通投资者权利救济渠道，维护投资者合法权益，督(dū)促市(shì)场参与(yǔ)各方归(guī)位(wèi)尽(jǐn)责(zé)，形成资本市场良好生态。

　　三(sān)是(shì)对于为上市公司提供保荐、承(chéng)销(xiāo)服务(wù)的证券公司、出(chū)具审计报告的(de)或(huò)者(zhě)法律意(yì)见书的证券服务机构等违规主体实施精准打击。如果相(xiāng)关中介机构故意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司(sī)法机关处理(lǐ)；如果相(xiāng)关(guān)中介机(jī)构主要涉嫌执业未勤勉尽责的(de)情形，我(wǒ)会将按照过责相当的法治理(lǐ)念(niàn)，综合(hé)考虑违法程度、案件情况、执法效率(lǜ)、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和能力等因素，依法妥(tuǒ)善(shàn)处理，让中介机构(gòu)为其(qí)未勤勉尽责的执业行(xíng)为付出代价(jià)。

　　四是关于中介机构的(de)责(zé)任人员。证券(quàn)公(gōng)司、会计师事务(wù)所、律师(shī)事(shì)务所等中(zhōng)介机构从业人员的道德水(shuǐ)准(zhǔn)、专业能(néng)力、合规(guī)风险意识和廉洁从业水(shuǐ)平(píng)等，是保障证券服(fú)务质(zhì)量的重要因素。如果在欺诈发行、财务造假等案件中发现相关中介(jiè)机构(gòu)责任人(rén)员存(cún)在(zài)违法违(wéi)规行为，将依法(fǎ)依规予以(yǐ)严(yán)处。

　　2.泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案严重损(sǔn)害投(tóu)资者合法(fǎ)权益(yì)，目前(qián)在投(tóu)资者保护方面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等法律法规规定了包(bāo)括协商和(hé)解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法当事(shì)人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一(yī)系列投资者赔偿救(jiù)济制度。这些制度各有优势，对于(yú)个案中采用何种方式，需(xū)综(zōng)合考虑不同(tóng)投资者赔(péi)偿(cháng)救(jiù)济制度的适用条件、投资者获赔的充(chōng)分性和有(yǒu)效性、赔付责任主体的(de)意愿和能力等因素(sù)，目标都是有效保护投(tóu)资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于(yú)泽达易盛案(àn)，上海金融法院已经(jīng)收(shōu)到泽达易盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉讼起(qǐ)诉(sù)材料(liào)，中证中小投资(zī)者服务中心发布公告(gào)，表示(shì)密切关注(zhù)泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼进展(zhǎn)，如上海金融(róng)法院受理并裁定适(shì)用普通代表人(分分合合的爱情能长久吗，分分合合的爱情是真爱吗rén)诉讼，将依(yī)法接受投资(zī)者特别授权，申请参加该案并转(zhuǎn)换特别代(dài)表人诉讼(sòng)。特别代表人诉讼制度具(jù)有“默(mò)示加入、明示退出”的特征，能够一揽(lǎn)子解决泽(zé)达(dá)易(yì)盛案的民事赔偿问(wèn)题(tí)，适格投资者的合法权益可以在诉(sù)讼(sòng)程序中得到保护(hù)。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司作为紫(zǐ)晶(jīng)存储申请首次公开发行股票的保(bǎo)荐机(jī)构和(hé)主(zhǔ)承销商，与其他中介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟共同出资(zī)10亿元设立(lì)先行赔(péi)付专项基金（上(shàng)述金额(é)为公司初步估算(suàn)结果，基(jī)金规模将根据最终计算的适格投资者损失(shī)赔付金额进行调整），用(yòng)于(yú)先(xiān)行赔付适格投资者的投资损失。先行(xíng)赔付可以高效、快捷地解(jiě)决紫晶存储案的民事赔(péi)偿问题(tí)，适格投资(zī)者(zhě)可以(yǐ)积(jī)极(jí)参与先行赔付程序直接获赔，以(yǐ)维护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公司披(pī)露的公告中提出(chū)向证监(jiān)会提交(jiāo)证券(quàn)期货(huò)行政执法当(dāng)事(shì)人承诺申请，证(zhèng)监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新增了证券(quàn)领(lǐng)域行政执法当事人承诺制(zhì)度（以(yǐ)下简称当(dāng)事人承诺制(zhì)度）。当事人承(chéng)诺制度是指国务院证(zhèng)券(quàn)监督管理机构对(duì)涉嫌证(zhèng)券期货(huò)违法的(de)单位或者个人进行调(diào)查期间，被调(diào)查(chá)的当事人承(chéng)诺纠正涉(shè)嫌违法行(xíng)为、赔偿有关投资(zī)者(zhě)损失、消除损害或者不良影(yǐng)响(xiǎng)并经国务院(yuàn)证券(quàn)监督管(guǎn)理机(jī)构认可，当事(shì)人履行承诺后国务院证(zhèng)券监督(dū)管理机构终止案件调查的行政执法方式(shì)。相关(guān)法律法规明(míng)确(què)规定了当事(shì)人承诺制度的基本(běn)流程、适(shì)用范围(wéi)、监(jiān)督制(zhì)约(yuē)机制等。

　　根据《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施办法(fǎ)》等规定，承诺金兼具(jù)惩(chéng)戒和赔(péi)偿功(gōng)能，承(chéng)诺金数额的(de)确定需要综(zōng)合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法行为(wèi)可能获得的收(shōu)益(yì)或者避(bì)免的损失、当事(shì)人涉嫌(xián)违法行为依法可能(néng)被处以(yǐ)罚(fá)款和没收(shōu)违(wéi)法所得的(de)金(jīn)额，以及投资者因当事人(rén)涉嫌违法行(xíng)为所遭受(shòu)的损失等诸多因(yīn)素。承(chéng)诺(nuò)金数额(é)通常高(gāo)于罚没款(kuǎn)数额，且可用于赔偿投资者损失(shī)，在证券期(qī)货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺这一程(chéng)序中，既(jì)可以实现对申请人的精准打击(jī)，也(yě)可以有效便捷地(dì)补偿投资者的损失。因此，当事人承(chéng)诺制度可(kě)以一并解决案件(jiàn)相(xiāng)关的(de)行(xíng)政处理与民事赔(péi)偿问题，有效提(tí)高(gāo)执法(fǎ)效(xiào)能，达到行政追责与民事追责相统一(yī)的效果。

　　对于中信(xìn)建投证券股份(fèn)有限公司(sī)向我会提(tí)交当事人(rén)承诺申请，我会(huì)将(jiāng)依据《证(zhèng)券(quàn)法》《证券期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施(shī)办法》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施(shī)规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的证券(quàn)公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构及其责(zé)任人(rén)员，下一步将如(rú)何(hé)处(chù)理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存储(chǔ)所(suǒ)涉中介(jiè)机构开展“一案双查(chá)”。在泽达易(yì)盛案中，东(dōng)兴证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份有限公司、天(tiān)健会计师事(shì)务所、北京市康达律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构(gòu)因涉(shè)嫌在相关执业过程(chéng)中未勤勉尽责，近(jìn)日已被我会立案。在紫晶存储案中，我会对中(zhōng)信建投证券股份有限公司、容诚会计(jì)师事务所、致同会计(jì)师(shī)事务所、广(guǎng)东恒益律师事务(wù)所(suǒ)等中介机(jī)构启动了相关(guān)调查工作，后续将根据其在相(xiāng)关执业行为中(zhōng)的勤(qín)勉尽责(zé)情(qíng)况，结合其(qí)主动先(xiān)行(xíng)赔付以及申请证券期(qī)货行政执法当事人承诺(nuò)等情形，依法(fǎ)进行(xíng)下(xià)一步处(chù)理。需要指出的是，我们将关注相关中介机构有关(guān)责任(rèn)人员在上述案(àn)件中分分合合的爱情能长久吗，分分合合的爱情是真爱吗的执业(yè)行为，如果发(fā)现有关责任人员存在违法违(wéi)规行为，将依法依规予以严(yán)处。

　　证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务(wù)所(suǒ)等中介(jiè)机构(gòu)是保障资本市场高质量发展的(de)重要力量，中介机构及(jí)其从业人员应当严格遵守法律(lǜ)法规和职业道德要求(qiú)，勤勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁(jié)自律(lǜ)、公(gōng)平竞争，自(zì)觉营造和维护风(fēng)清气正的企业文(wén)化和(hé)行业文化，珍视行业声(shēng)誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 分分合合的爱情能长久吗，分分合合的爱情是真爱吗