金融界(jiè)4月(yuè)21日消息 证(zhèng)监会有关部(bù)门负责人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺(qī)诈发(fā)行(xíng)案件答记者问。证监会有关部(bù)门负责人表示，欺诈发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广(guǎng)大投资(zī)者合法权益，危(wēi)及市(shì)场秩序和金融安全(quán)。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从(cóng)严打(dǎ)击证券(quàn)违(wéi)法活(huó)动的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化(huà)打(dǎ)击证券违(wéi)法活(huó)动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资(zī)本市场违法(fǎ)犯罪(zuì)行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违(wéi)法犯罪行为实(shí)行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具(jù)体问答(dá)如下：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛案、紫晶存(cún)储案系科创(chuàng)板首(shǒu)批欺(qī)诈发行案件，社(shè)会影响广泛。作为监管(guǎn)机构，如何(hé)推(tuī)动对上述发行人、控股(gǔ)股东、实际控制人、中介机构及其责(zé)任人员等(děng)相关责任主体进(jìn)行(xíng)立体化追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大(dà)投(tóu)资者合(hé)法权益(yì)，危及市场秩序和金融安(ān)全。中办、国(guó)办《关于依法(fǎ)从严打击(jī)证(zhèng)券违(wéi)法活动的意见》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击(jī)证(zhèng)券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央(yāng)国务院对资本(běn)市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为(wèi)实(shí)行行政、民事、刑(xíng)事(shì)立体惩处，形(xíng)成强力震慑。具体而言(yán)：

　　一是对于证(zhèng)券(quàn)发行(xíng)人及相关控股股(gǔ)东、实际控(kòng)制(zhì)人等(děng)“首恶”坚决严(yán)惩，全方(fāng)位追责。如在上述两案的行(xíng)政(zhèng)责(zé)任方(fāng)面，我会依法向泽达(dá)易盛（天津）科(kē)技股份有限公(gōng)司（以下(xià)简(jiǎn)称泽达易盛）和广东紫晶(jīng)信息存储技术股份(fèn)有限(xiàn)公司（以下简称紫晶存储(chǔ)）及(jí)相关责(zé)任人(rén)作(zuò)出行政处(chù)罚和市场禁入(rù)决定(dìng)，分别对(duì)泽(zé)达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储(chǔ)及相关责任(rèn)人员(yuán)进行行政处罚，并对部分责任(rèn)人员采取证券市(shì)场禁入措施。同时，我会加强与公安(ān)机(jī)关的沟通协(xié)调，对(duì)涉(shè)嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依法及时移送公安(ān)机关处理，推动(dòng)案件刑事追责(zé)相关工(gōng)作。另外，根据(jù)《上海证券交(jiāo)易(yì)所(suǒ)科创板股票上市(shì)规则》的规定，上海(hǎi)证券交(jiāo)易所(suǒ)将依法对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)启动(dòng)重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者(zhě)及时有效(xiào)地追究违规(guī)上市公司及其相关中(zhōng)介机构等(děng)责任(rèn)主体的民(mín)事赔偿责任。民事责(zé)任是资本市(shì)场法律责任体系的重要组成部分，是对(duì)违(wéi)法行为进行立体式追(zhuī)责的重(zhòng)要一环，也是提高(gāo)资本市场违法违规成本的重要(yào)举措(cuò)。我会将(jiāng)进一步畅(chàng)通投资(zī)者权利(lì)救济渠道(dào)，维护投资者合法(fǎ)权益，督促市场参与各(gè)方归位尽责，形成(chéng)资(zī)本市场(chǎng)良(liáng)好生态。

　　三(sān)是对于为(wèi)上市公司提供保荐(jiàn)、承销服务的证券公(gōng)司(sī)、出具审计报告的或者(zhě)法律意见(jiàn)书的证券服(fú)务机构等违规主(zhǔ)体(tǐ)实施精准打(dǎ)击。如果相关(guān)中介机构故意(yì)参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决(jué)严惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机关处理；如果(guǒ)相关中介机构(gòu)主要涉(shè)嫌执(zhí)业未勤勉尽责的(de)情形，我(wǒ)会(huì)将按照过责相当(dāng)的法治(zhì)理念，综合(hé)考虑违法(fǎ)程度(dù)、案件情况、执法效(xiào)率(lǜ)、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和能(néng)力(lì)等因素，依法(fǎ)妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽(jǐn)责的执业行为付(fù)出(chū)代价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券公司、会计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所等中介机构从业(yè)人员(yuán)的道德水准(zhǔn)、专(zhuān)业能力、合规风险意识和廉洁从业水平等，是保障证券服(fú)务(wù)质量的(de)重要因素。如东周和西周的区别是什么意思，东周和西周的区别在哪儿果在(zài)欺(qī)诈(zhà)发(fā)行(xíng)、财(cái)务造假等案件中发现相(xiāng)关中介机(jī)构(gòu)责(zé)任人员存在(zài)违(wéi)法违规行为，将依法依(yī)规(guī)予以(yǐ)严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害(hài)投资者合法(fǎ)权益(yì)，目前在投(tóu)资者保护方面(miàn)有(yǒu)哪些安排？

　　答(dá)：《证(zhèng)券法(fǎ)》《民事诉讼(sòng)法》等法(fǎ)律法规规(guī)定了包(bāo)括协(xié)商和解、纠(jiū)纷(fēn)调解、先行(xíng)赔(péi)付、责令回购、行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺、单独诉(sù)讼(sòng)、示范判决、代表(biǎo)人诉讼(sòng)等一系列投资者赔偿(cháng)救济制度(dù)。这些制度各有(yǒu)优势(shì)，对于个(gè)案中采(cǎi)用何种方式，需综合(hé)考虑不同投资者赔偿救济制度(dù)的(de)适用条件、投资者(zhě)获赔(péi)的(de)充分性和有效(xiào)性、赔付责任(rèn)主体的意愿和能力等因素，目标都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法行(xíng)为人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院(yuàn)已经收到泽达易盛普通代表(biǎo)人(rén)诉讼起诉材料(liào)，中证中(zhōng)小投资(zī)者(zhě)服务(wù)中(zhōng)心发布(bù)公告，表示密切关注泽达易盛普通代(dài)表人诉讼进(jìn)展，如(rú)上海金(jīn)融法院(yuàn)受理并裁定适(shì)用(yòng)普通(tōng)代(dài)表人诉讼，将依法接受投资者(zhě)特(tè)别(bié)授(shòu)权，申请(qǐng)参(cān)加该案并(bìng)转换特别代表人诉讼(sòng)。特别(bié)代表人诉讼制(zhì)度具有“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽子解(jiě)决泽达易盛案的民(mín)事赔偿问题，适格投资者(zhě)的合法权益可(kě)以在(zài)诉讼(sòng)程序中得到(dào)保(bǎo)护。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信建(jiàn)投证券股份有限公(gōng)司作(zuò)为紫晶存储申请首次公(gōng)开发(fā)行股票的保荐机构和主承销商，与其他中介机(jī)构(gòu)正在(zài)主动筹(chóu)备(bèi)投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付(fù)专(zhuān)项基金(jīn)（上述金额为公(gōng)司初步估算结(jié)果，基金规(guī)模将根据最终计算的适格(gé)投资者损(sǔn)失(shī)赔(péi)付(fù)金额进行调(diào)整），用(yòng)于先行(xíng)赔付(fù)适格(gé)投资者的投资损失。先行(xíng)赔付可以(yǐ)高效、快(kuài)捷地解(jiě)决紫晶存储案的民(mín)事赔偿问题，适格投资者可以(yǐ)积(jī)极参与先行赔付程序直接获赔，以维护(hù)自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公司(sī)披露的公(gōng)告(gào)中提出向(xiàng)证(zhèng)监会提交证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺申请，证监会将(jiāng)如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法(fǎ)》新增了证券领域行政执法(fǎ)当事人承诺制度（以下简(jiǎn)称当事人承诺(nuò)制(zhì)度）。当事人承(chéng)诺制度是指(zhǐ东周和西周的区别是什么意思，东周和西周的区别在哪儿)国务院证券监(jiān)督(dū)管理机构对(duì)涉嫌证券期货违(wéi)法(fǎ)的单位或者个人进(jìn)行调查期(qī)间，被调查的当事人(rén)承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为(wèi)、赔(péi)偿(cháng)有关(guān)投资者损失、消除损害或(huò)者不良影响(xiǎng)并经国(guó)务(wù)院证券(quàn)监督(dū)管(guǎn)理机构认可，当事(shì)人履行(xíng)承诺后国务院证券监(jiān)督管理机构(gòu)终止案件调查的行政执(zhí)法(fǎ)方式。相关法律法规明确规(guī)定了当事人(rén)承诺制(zhì)度的基本流程(chéng)、适(shì)用范(fàn)围、监(jiān)督制约机制等。

　　根(gēn)据《证(zhèng)券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制度实施(shī)办法》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒(jiè)和赔偿功(gōng)能，承(chéng)诺金(jīn)数额的确定(dìng)需要综合考虑(lǜ)当事人因(yīn)涉嫌违法行为(wèi)可能获得的收益(yì)或(huò)者避免(miǎn)的(de)损失(shī)、当事人涉嫌违法行(xíng)为依(yī)法可(kě)能被处(chù)以罚(fá)款(kuǎn)和(hé)没收违法所得的(de)金额，以及投资者因当事(shì)人涉(shè)嫌违法行为所遭(zāo)受的损(sǔn)失等诸多(duō)因素。承诺金数额通常高于罚没款(kuǎn)数额，且可(kě)用于(yú)赔(péi)偿投资者(zhě)损(sǔn)失，在证(zhèng)券(quàn)期(qī)货(huò)行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺这一程序中，既(jì)可以实现对申请人(rén)的精准打击，也可(kě)以(yǐ)有效便(biàn)捷地补偿投资者的损失。因(yīn)此，当事人承(chéng)诺制度可以(yǐ)一并解决(jué)案(àn)件相关的行政处理(lǐ)与民事(shì)赔(péi)偿(cháng)问题，有效提高执(zhí)法效能，达(dá)到行政追(zhuī)责与民事追责相(xiāng)统一的效果。

　　对于中信建投证(zhèng)券股份有限公司(sī)向我会(huì)提交当(dāng)事人承诺申请，我会将(jiāng)依(yī)据《证券法(fǎ)》《证券期货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺制度实施办法》《证券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实施规(guī)定》等规定，依法依规决定是(shì)否(fǒu)受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存(cún)储所涉(shè)的证券公(gōng)司、会计(jì)师事务所、律师事务(wù)所等中介机(jī)构及其责任人(rén)员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容(róng)忍”要求(qiú)，对泽达易(yì)盛和紫晶(jīng)存储所涉中介机构(gòu)开展(zhǎn)“一案双(shuāng)查”。在(zài)泽达易盛案(àn)中，东兴证券股份有限公司、天健会计(jì)师事务所、北京市(shì)康达律师事务所等中介(jiè)机构因(yīn)涉嫌在相(xiāng)关执业(yè)过程中未(wèi)勤勉尽责(zé)，近日已被(bèi)我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我(wǒ)会对中信建(jiàn)投证(zhèng)东周和西周的区别是什么意思，东周和西周的区别在哪儿券股份有(yǒu)限公司(sī)、容诚(chéng)会计师事务所(suǒ)、致同会计师(shī)事(shì)务(wù)所、广(guǎng)东恒益律师事务所等中介机构启动了相(xiāng)关调查工(gōng)作(zuò)，后续将根据其在相关执(zhí)业行为中的勤勉尽(jǐn)责(zé)情(qíng)况，结(jié)合其(qí)主动先行赔付以及申请(qǐng)证(zhèng)券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺等情形(xíng)，依法进(jìn)行下一步处理。需要指(zhǐ)出(chū)的是，我们将关注相(xiāng)关(guān)中介(jiè)机构有关责(zé)任(rèn)人员在上述案件(jiàn)中的执业行(xíng)为，如果发现有关责任人员存(cún)在违法违规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证(zhèng)券公司(sī)、会计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机构是保(bǎo)障资本市场(chǎng)高质(zhì)量发(fā)展的重要力量，中介机构(gòu)及其(qí)从业(yè)人员应当(dāng)严格(gé)遵守(shǒu)法律法规和职业道(dào)德要求，勤勉尽责、诚实(shí)守(shǒu)信、廉(lián)洁自(zì)律、公(gōng)平竞争，自(zì)觉营造和维护风清气正的企业文化和行(xíng)业文化(huà)，珍视(shì)行业声誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 东周和西周的区别是什么意思，东周和西周的区别在哪儿