金融界(jiè)4月(yuè)21日消息 证监(jiān)会有关部(bù)门负责人就(jiù)泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件答记者问。<2018年中秋节是几月几号，2018年中秋节是哪一天阳历/font>证监会有关(guān)部(bù)门负(fù)责人(rén)表示，欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严(yán)重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序(xù)和金融(róng)安全。

　　中办(bàn)、国办(bàn)《关于依法从严打击证(zhèng)券(quàn)违法活动的(de)意见》强调(diào)坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击(jī)证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中(zhōng)央国(guó)务院对资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑(shè)。

　　具体问答如(rú)下(xià)：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系科(kē)创(chuàng)板首批欺诈发行案(àn)件，社会(huì)影响广泛。作为监管(guǎn)机构，如(rú)何推动(dòng)对上(shàng)述发行人(rén)、控股股东、实际控制(zhì)人、中介机(jī)构及其责任人员(yuán)等(děng)相关责任主(zhǔ)体进(jìn)行立(lì)体化追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者(zhě)合法权(quán)益(yì)，危(wēi)及市场秩序和(hé)金(jīn)融安全。中(zhōng)办、国(guó)办《关于(yú)依法(fǎ)从严打(dǎ)击(jī)证券违法(fǎ)活(huó)动的意见》强(qiáng)调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立体化打击(jī)证券违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本(běn)市场违(wéi)法犯(fàn)罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证券发行(xíng)人(rén)及相关控股股东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位(wèi)追(zhuī)责。如在上述两案的(de)行政责(zé)任方面(miàn)，我会依法向泽达易盛（天(tiān)津(jīn)）科(kē)技股(gǔ)份有限公(gōng)司（以下简称泽达易盛(shèng)）和广东紫晶信息存储技术股份有限(xiàn)公司（以(yǐ)下简称紫(zǐ)晶存储）及相(xiāng)关责任人作(zuò)出行(xíng)政处罚和市(shì)场禁入决定，分别对泽达易(yì)盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储(chǔ)及相关责(zé)任人员进行(xíng)行政(zhèng)处罚，并对部分责任人员采取证(zhèng)券市场禁(jìn)入措(cuò)施(shī)。同(tóng)时，我会(huì)加强与(yǔ)公(gōng)安(ān)机(jī)关的沟通(tōng)协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪(zuì)的当事人依法及时(shí)移送(sòng)公安机(jī)关处理，推动案件刑(xíng)事追(zhuī)责相关工(gōng)作。另外，根据《上海证券交易所科(kē)创板股票上市规则》的(de)规定，上海证券交易所将(jiāng)依法对泽达易(yì)盛(shèng)、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)启动重大违法强制退市。

　　二是依法支持(chí)适(shì)格投资(zī)者及时有效(xiào)地(dì)追究违规上市公司及其相关(guān)中介机构等责(zé)任(rèn)主体(tǐ)的民事赔偿责任(rèn)。民(mín)事责任(rèn)是(shì)资(zī)本市场法律责任体系的(de)重要组成(chéng)部分，是对违法(fǎ)行(xíng)为进行立(lì)体式追(zhuī)责的重要一环(huán)，也是提高(gāo)资(zī)本市场违法违规成(chéng)本的重要举措。我会将进一步畅通投资者权利救(jiù)济渠道，维护投(tóu)资者合法(fǎ)权(quán)益，督促市场参与(yǔ)各方归位尽责，形成资(zī)本市场良(liáng)好(hǎo)生态。

　　三是对于为上市公司(sī)提供保荐、承销服(fú)务的证券公司、出具审(shěn)计报告的(de)或(huò)者法(fǎ)律意见书的证(zhèng)券(quàn)服务机构(gòu)等违(wéi)规主体实(shí)施(shī)精准打击。如果相关中(zhōng)介(jiè)机构故意参与造(zào)假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法机关处理；如(rú)果相关中介机构主要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽责的(de)情形(xíng)，我会将按照(zhào)过责相当的(de)法治理念，综合考虑违(wéi)法(fǎ)程度(dù)、案件(jiàn)情(qíng)况、执(zhí)法效率、赔偿投资者(zhě)损(sǔn)失(shī)意愿(yuàn)和能力(lì)等因素，依法妥(tuǒ)善处理，让中(zhōng)介机构为其未勤勉尽责(zé)的执业(yè)行为付出代价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务(wù)所(suǒ)等(děng)中介(jiè)机构(gòu)从业人员(yuán)的道德水(shuǐ)准、专业(yè)能力、合(hé)规(guī)风(fēng)险(xiǎn)意(yì)识和廉洁(jié)从业(yè)水平等，是(shì)保(bǎo)障证券服务(wù)质(zhì)量的(de)重要因素。如果在欺(qī)诈发行、财(cái)务造假等(děng)案件中发现相(xiāng)关中介(jiè)机构责任(rèn)人(rén)员(yuán)存在违法违规行为，将依法依规(guī)予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)案严重损害投资者合法(fǎ)权益(yì)，目前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉讼法》等(děng)法律法规规定(dìng)了包括协商和解(jiě)、纠纷调(diào)解、先行赔付、责(zé)令回购、行政执法当事人(rén)承诺(nuò)、单独诉讼、示范判(pàn)决、代表人(rén)诉讼(sòng)等(děng)一(yī)系列投资者赔(péi)偿(cháng)救济制度。这些制度各有优势，对于个案中采用何种(zhǒng)方式，需综合(hé)考虑不同投(tóu)资(zī)者(zhě)赔偿救济制度的(de)适用(yòng)条件、投资者获(huò)赔的(de)充分性(xìng)和(hé)有(yǒu)效性、赔付责任主体的意愿和(hé)能力等因素，目标都是(shì)有效保护投资者、惩戒(jiè)和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案(àn)，上海(hǎi)金融法院已经收(shōu)到泽达易盛普(pǔ)通(tōng)代表人诉(sù)讼起诉材料，中证(zhèng)中小投(tóu)资者(zhě)服务中(zhōng)心发(fā)布公告，表示密切关注泽达易(yì)盛普通(tōng)代表人(rén)诉讼进展，如上(shàng)海金融法院(yuàn)受理并裁定适用(yòng)普通代表人诉(sù)讼(sòng)，将依(yī)法接受投资者特别授权，申请参加(jiā)该(gāi)案并(bìng)转换(huàn)特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出(chū)”的特征(zhēng)，能够(gòu)一揽子解决泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者的合法权益可以在(zài)诉(sù)讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信(xìn)建投证(zhèng)券(quàn)股份(fèn)有限(xiàn)公司作(zuò)为紫晶存(cún)储(chǔ)申请首次公开发行(xíng)股票的保荐机构和主(zhǔ)承销商(shāng)，与其他中(zhōng)介机构正在(zài)主动筹(chóu)备投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出(chū)资(zī)10亿元设立先行赔(péi)付专项基金（上(shàng)述金(jīn)额为公司(sī)初步估算结(jié)果，基金规模(mó)将根据最(zuì)终计算的适(shì)格投资者(zhě)损(sǔn)失赔付金(jīn)额进行(xíng)调整），用于先(xiān)行(xíng)赔(péi)付(fù)适格投(tóu)资者的投资损(sǔn)失(shī)。先(xiān)行赔付可以(yǐ)高效(xiào)、快捷地解决紫晶存储(chǔ)案的民(mín)事(shì)赔偿问题，适格(gé)投(tóu)资者可(kě)以(yǐ)积(jī)极参与先行赔付程序直接获赔，以维护(hù)自身合法(fǎ)权益。

　　3.中(zhōng)信建投证(zhèng)券(quàn)股份有(yǒu)限公司(sī)披露的(de)公(gōng)告中(zhōng)提出向证(zhèng)监会提交证券期货行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺申请，证监会(huì)将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的(de)《证券法(fǎ)》新(xīn)增了证券领域行政执法当事人承诺制(zhì)度（以下简称当(dāng)事人承诺制度）。当事人承诺制度是指(zhǐ)国务院证券监督管理(lǐ)2018年中秋节是几月几号，2018年中秋节是哪一天阳历机(jī)构对(duì)涉嫌证券期货违法(fǎ)的(de)单位或者(zhě)个(gè)人进行调查期间，被调查的当事(shì)人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行(xíng)为、赔偿有关投资者损失、消除损害(hài)或者不良影响并经国务院证券监(jiān)督管理机构认可，当事人履(lǚ)行(xíng)承诺后国务院证券(quàn)监督管理(lǐ)机(jī)构终(zhōng)止案(àn)件(jiàn)调查的行政执法方式。相关法律法规(guī)明确规定了(le)当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制度(dù)的基本流程、适用范(fàn)围、监(jiān)督制约机制等(děng)。

　　根(gēn)据《证券期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)制度实施办法》等(děng)规定(dìng)，承诺金(jīn)兼具惩(chéng)戒(jiè)和赔偿功能，承(chéng)诺金数额的确定需要综合考虑当(dāng)事人(rén)因涉嫌违法行为可能获得的收益(yì)或(huò)者避免的(de)损失、当(dāng)事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行为依法可能被处(chù)以罚款(kuǎn)和没(méi)收违法所得的金额，以及投资(zī)者因当事人(rén)涉嫌(xián)违法(fǎ)行为所遭受(shòu)的损失等诸多因素(sù)。承诺金数额通常(cháng)高于罚没款(kuǎn)数(shù)额，且可用于(yú)赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当事(shì)人承诺这一(yī)程序中，既可以实现对申请人的精(jīng)准打击，也可以有(yǒu)效(xiào)便捷(jié)地补偿(cháng)投资(zī)者的损失。因此，当事人承诺制度(dù)可以一并解决案件(jiàn)相关的(de)行政处(chù)理与(yǔ)民事赔偿问题(tí)，有效提高执法(fǎ)效(xiào)能，达到行政追责(zé)与民事追责相统(tǒng)一的(de)效果。

　　对于(yú)中(zhōng)信建投证券股份有限公(gōng)司(sī)向(xiàng)我会提交当事人(rén)承诺申请(qǐng)，我会将依据《证(zhèng)券法》《证券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺(nuò)制度实施(shī)办法》《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承诺制(zhì)度实(shí)施2018年中秋节是几月几号，2018年中秋节是哪一天阳历规定》等规(guī)定，依法依(yī)规决定是否受(shòu)理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司(sī)、会计师(shī)事务所、律师事(shì)务所等(děng)中介机构(gòu)及(jí)其(qí)责任人员，下一步将如何(hé)处理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我(wǒ)会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽达易(yì)盛和紫晶存储(chǔ)所涉中介机构开展(zhǎn)“一案(àn)双(shuāng)查(chá)”。在泽达(dá)易盛(shèng)案中，东兴(xīng)证券股份有限公司、天(tiān)健会计师事务所、北京市康达(dá)律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构(gòu)因涉嫌在相关(guān)执业(yè)过(guò)程中未勤(qín)勉尽(jǐn)责，近日(rì)已被我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证(zhèng)券股份有限公司、容诚会计师事(shì)务所、致同会计师事务所、广东恒益(yì)律(lǜ)师(shī)事务所(suǒ)等(děng)中介机(jī)构启动了相(xiāng)关调(diào)查工(gōng)作，后(hòu)续将根据其在相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺等(děng)情形，依法进行下一步(bù)处理。需要指出(chū)的(de)是，我们将关注相(xiāng)关中介机构有关责任人员(yuán)在上述案件中的执业行为，如果发现有(yǒu)关责任人员(yuán)存在(zài)违法违规行为(wèi)，将依(yī)法(fǎ)依规予以严处。

　　证券公司、会(huì)计师(shī)事务所、律师(shī)事务所等中介机构是保障(zhàng)资本市场高(gāo)质(zhì)量发展的重要力量，中介机构及其从业人(rén)员应当严格遵守(shǒu)法律法规(guī)和职业(yè)道(dào)德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉营造和维护风清气正的企业文化和行业文(wén)化，珍视(shì)行业声誉。