金(jīn)融界4月21日消(xiāo)息 证监会(huì)有关部门负责人就泽达(dá)易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)答记者问。证监会有关部门负责人表示，欺(qī)诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严打(dǎ)击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍(rěn)”要求，依(yī)法严厉查处证券违(wéi)法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对(duì)资本市(shì)场违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零容(róng)忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯(fàn)罪行(xíng)为实行行政、民事(shì)、刑事(shì)立体惩处，形成强(qiáng)力震慑(shè)。

　　具(jù)体问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案(àn)、紫晶(jīng)存储案(àn)系(xì)科创板首(shǒu)批欺(qī)诈发(fā)行案件(jiàn)，社会影响(xiǎng)广泛。作为(wèi)监(jiān)管机(jī)构，如何推动对上(shàng)述发行(xíng)人、控(kòng)股股东(dōng)、实际(jì)控制人、中介机构及其责(zé)任人员等相(xiāng)关责任主体进行立体化追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财(cái)务造假等(děng)资(zī)本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资(zī)者(zhě)合法权益，危及市场(chǎng)秩序和金融(róng)安全。中(zhōng)办、国办(bàn)《关(guān)于依法(fǎ)从(cóng)严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打击证券(quàn)违法活(huó)动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要(yào)求，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为实行行(xíng)政、民(mín)事、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形成强力(lì)震(zhèn)慑(shè)。具(jù)体而言(yán)：

　　一是对于(yú)证(zhèng)券发行人及相关控股股东、实际控(kòng)制人等(děng)“首恶”坚决(jué)严惩，全方位追责。如(rú)在上述两案的行(xíng)政责任(rèn)方面，我会依法向泽(zé)达易盛（天津）科技股(gǔ)份有(yǒu)限公司（以下简称泽达(dá)易盛）和广(guǎng)东(dōng)紫晶信息存储技术(shù)股份(fèn)有限公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称(chēng)紫晶存(cún)储）及相关责任人作出行(xíng)政处罚和市(shì)场禁入(rù)决定，分别(bié)对泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储及相关责任人(rén)员进行行政处罚，并(bìng)对部(bù)分(fēn)责(zé)任(rèn)人员采取证券市场禁入(rù)措施。同时，我会(huì)加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的(de)当事(shì)人依法及时移(yí)送公安(ān)机关处(chù)理，推(tuī)动案件刑事追责相关工作。另外，根(gēn)据《上海证(zhèng)券交易所科创板股票(piào)上市规则》的规定，上海(hǎi)证券交易所将依法对泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储(chǔ)启动(dòng)重大(dà)违法(fǎ)强制退市。

　　二是依(yī)法(fǎ)支持适格投(tóu)资者(zhě)及时有效地追究违(wéi)规上(shàng)市公司及其相关中介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责(zé)任是资(zī)本市场法(fǎ)律责任体系的重要组(zǔ)成部分，是对违法行为进行(xíng)立(lì)体式(shì)追责的重(zhòng)要一环，也是提(tí)高资本市场违法违规成(chéng)本(běn)的(de)重要举措。我会将进(jìn)一步畅通投资者权利(lì)救济渠(qú)道，维护投资者合(hé)法权(quán)益，督促(cù)市场参与各方归位尽责，形(xíng)成资本(běn)市(shì)场良好生态(tài)。

　　三是(shì)对于为上(shàng)市公司提供保荐、承销服务(wù)的证券公司、出(chū)具审计报告的(de)或者法律意见书的(de)证券服(fú)务机构等违规主体实(shí)施(shī)精准打击网络语言牛马是什么意思，什么牛马是什么意思网络语言ng>。如果(guǒ)相(xiāng)关中介机构故意参与造假，情节恶(è)劣，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法机(jī)关处理；如果相关中介(jiè)机构(gòu)主要涉嫌执业未勤勉尽责的(de)情形，我会将按照过责相(xiāng)当(dāng)的法治理(lǐ)念(niàn)，综合(hé)考虑(lǜ)违法程度、案件情况、执(zhí)法效(xiào)率、赔偿投(tóu)资者(zhě)损(sǔn)失意愿和能力等因素，依法妥(tuǒ)善(shàn)处理，让中介机构(gòu)为其未勤勉尽责的执业行为付出(chū)代(dài)价。

　　四是(shì)关于中介机构的责任人员。证券公司(sī)、会计(jì)师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构从业人员的(de)道德水准、专业(yè)能力、合规(guī)风险意识和廉洁从(cóng)业(yè)水平等，是保障(zhàng)证券服(fú)务质(zhì)量的重(zhòng)要因素。如果在(zài)欺诈发行、财务(wù)造(zào)假等(děng)案(àn)件(jiàn)中发现相关中(zhōng)介(jiè)机构责任人(rén)员(yuán)存(cún)在违(wéi)法违规行为，将依(yī)法(fǎ)依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺(qī)诈(zhà)发行案严重损害投资者合法权益(yì)，目(mù)前(qián)在投资者保(bǎo)护方面有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民(mín)事诉(sù)讼法》等(děng)法律法规规定了包括协商和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执(zhí)法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)、单独(dú)诉(sù)讼、示(shì)范判决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救(jiù)济制(zhì)度。这些制度各有优势(shì)，对(duì)于(yú)个案中(zhōng)采(cǎi)用何种(zhǒng)方式，需(xū)综(zōng)合(hé)考(kǎo)虑(lǜ)不同投资者赔偿救济制(zhì)度的适用条件、投资者(zhě)获赔的(de)充分(fēn)性(xìng)和有(yǒu)效性、赔付责任(rèn)主体的(de)意愿和能力等因(yīn)素，目标都(dōu)是有效保护投(tóu)资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于泽(zé)达易(yì)盛案，上海金融法院已经收到泽达(dá)易盛普通(tōng)代表人诉讼起诉材料(liào)，中(zhōng)证中小投资者(zhě)服务中心(xīn)发布公告，表示(shì)密(mì)切关注泽达易盛(shèng)普(pǔ)通代表人(rén)诉讼进展(zhǎn)，如(rú)上海金融法院(yuàn)受理并裁(cái)定适用普通代表人诉讼，将依法(fǎ)接受投资者特(tè)别授(shòu)权，申(shēn)请(qǐng)参加该(gāi)案(àn)并转换特(tè)别代表(biǎo)人诉讼。特别代表(biǎo)人诉讼制(zhì)度(dù)具有“默示加入(rù)、明示(shì)退出”的特征，能够(gòu)一揽(lǎn)子解(jiě)决泽(zé)达易盛案的民事赔偿问(wèn)题，适格投(tóu)资者的合法权(quán)益可以在诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建(jiàn)投证券股份有限公司作为紫晶存储申请(qǐng)首次(cì)公开(kāi)发行(xíng)股(gǔ)票的保(bǎo)荐机构和主(zhǔ)承销商(shāng)，与其他中介机构正在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出(chū)资10亿元设立先行赔付专项基(jī)金（上述(shù)金额为公司初步估算结果(guǒ)，基金规模将根据最终计算的适(shì)格投(tóu)资者损失赔付金额进行调整），用于先(xiān)行赔付适格投资者的投资损失。先行(xíng)赔(péi)付可以(yǐ)高效、快捷地解决(jué)紫晶存储案(àn)的(de)民事赔偿(cháng)问题，适格(gé)投资者可以积极参与先(xiān)行赔(péi)付程序直接获赔(péi)，以维护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投(tóu)证(zhèng)券(quàn)股份有限公(gōng)司披露的公告中提出向证监会提交证券期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)申(shēn)请(qǐng)，证(zhèng)监(jiān)会将(jiāng)如(rú)何(hé)处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券(quàn)法》新增(zēng)了证券领域(yù)行政执法当事人承诺网络语言牛马是什么意思，什么牛马是什么意思网络语言制度（以下简(jiǎn)称当(dāng)事人承诺制度）。当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度是(shì)指国务院证券监(jiān)督管理机构对(duì)涉嫌证(zhèng)券期货违法的单位或(huò)者个人进(jìn)行调(diào)查(chá)期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投(tóu)资者损失、消除(chú)损害或者不良影响并(bìng)经国务(wù)院(yuàn)证(zhèng)券监督管(guǎn)理机(jī)构认可，当事人履行承诺(nuò)后国务(wù)院证(zhèng)券监(jiān)督(dū)管理机构终止案(àn)件调(diào)查的行政执法方式。相关法律法(fǎ)规明确(què)规定了当(dāng)事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度的基本流程、适用范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货(huò)行政执法当事人承诺(nuò)制度实施办法(fǎ)》等规定，承诺金兼具惩戒(jiè)和(hé)赔(网络语言牛马是什么意思，什么牛马是什么意思网络语言péi)偿(cháng)功能，承(chéng)诺金数额的(de)确定需要综(zōng)合考虑当事(shì)人因涉嫌违法行为可能获得的收益或者避免的(de)损失、当(dāng)事(shì)人涉(shè)嫌违法行为依法可能被(bèi)处以(yǐ)罚款和没收违(wéi)法(fǎ)所得的金额，以及投资者(zhě)因当事人涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为所(suǒ)遭受的损(sǔn)失(shī)等诸多因素。承诺金(jīn)数(shù)额通(tōng)常高(gāo)于罚没(méi)款数(shù)额(é)，且(qiě)可用于赔偿(cháng)投资者损(sǔn)失，在证券期货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)这一(yī)程序中，既(jì)可以实现对申请人的精准打击(jī)，也可以有效(xiào)便捷地补(bǔ)偿投资者的(de)损失(shī)。因此，当事人(rén)承诺制度可以一并解(jiě)决案件(jiàn)相关的(de)行政处理与民事(shì)赔偿问(wèn)题，有(yǒu)效提高(gāo)执法(fǎ)效能，达(dá)到行政追(zhuī)责与民事追责相统一的效(xiào)果(guǒ)。

　　对于中信建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公司向我会提交当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度(dù)实施办法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施规定》等规定，依法依(yī)规决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司、会计(jì)师事(shì)务所、律师事务(wù)所等(děng)中(zhōng)介机构(gòu)及其(qí)责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前(qián)期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶(jīng)存储所涉中(zhōng)介机(jī)构开展(zhǎn)“一案(àn)双(shuāng)查”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴证券股份有限(xiàn)公司、天(tiān)健会(huì)计师事务所(suǒ)、北京(jīng)市康达律师(shī)事务所等中介机构因(yīn)涉嫌在相关执业过程中未勤(qín)勉尽责，近日(rì)已被我会立案。在紫晶存储案(àn)中(zhōng)，我会对(duì)中(zhōng)信建投证券股份有限公司、容诚会计师事务所、致同(tóng)会计师事务所、广东恒益律师事务所等(děng)中介机构启动了相关调查工作，后续将(jiāng)根(gēn)据(jù)其在相关(guān)执(zhí)业(yè)行(xíng)为(wèi)中的勤勉尽(jǐn)责情况，结合其主(zhǔ)动先行赔付(fù)以及申请证券期(qī)货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)等(děng)情形，依法(fǎ)进行下一步处理。需要指出的是，我们将关注相关中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)有关责任(rèn)人员在上(shàng)述案件中的执业行(xíng)为，如果发(fā)现有关(guān)责(zé)任人(rén)员存在违法违规行为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中介机构(gòu)是保障(zhàng)资本市场高质量发展的重要力量(liàng)，中介机构及其从业人员应当严(yán)格遵守(shǒu)法律法规和(hé)职(zhí)业道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉(lián)洁(jié)自律、公(gōng)平(píng)竞(jìng)争，自觉(jué)营造和(hé)维(wéi)护风清气正的企(qǐ)业文化和行(xíng)业文化(huà)，珍视行业声(shēng)誉。