科创板首(shǒu)批退市公司，正式确认！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布公告(gào)称，其收到(dào)证监会下发的《行政处(chù)罚(fá)决定书》，将(jiāng)被实施(shī)重(zhòng)大违法强制退市，

　　与此同时，上交(jiāo)所也(yě)对两公司(sī)下发拟终止(zhǐ)公司股票上市的事先(xiān)告知书，两家(jiā)公司的股(gǔ)票(piào)自(zì)4月24日(rì)开市起停牌。

　　4月(yuè)21日晚间，上(shàng)海金(jīn)融法院消(xiāo)息显示，其收到12名投资者共同起诉泽达易盛、林应等证券虚假陈述责任纠纷的申(shēn)请，保荐(jiàn)券(quàn)商(shāng)东兴证券及两名(míng)保代(dài)、天健会计师事务所(suǒ)、康达律师事务(wù)所均在被(bèi)起诉名单(dān)中(zhōng)。

　　来看详情——

　　欺诈(zhà)发(fā)行+信披(pī)违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先(xiān)来看*ST紫(zǐ)晶方面的问题：

　　证监会行政(zhèng)处罚决定书显示(shì)，紫晶存储(chǔ)存在欺诈(zhà)发行(xíng)的(de)问题。紫晶存储于2019年(nián)4月3日披露(lù)招(zhāo)股书(shū)申报稿(gǎo)，同年10月获科创板上(shàng)市委审议同意发行上(shàng)市，2020年3月在科创(chuàng)板上市。

　　经查，紫晶存储《招股说(shuō)明书(shū)》通过虚(xū)构(gòu)销售合同、伪造(zào)物流单据(jù)和验(yàn)收单据入(rù)账、安排资金回款、提前确认收(shōu)入等(děng)方式虚增营业收入(rù)、利润。其中，2017年-2019年上(shàng)半年分(fēn)别(bié)虚(xū)增利(lì)润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利(lì)润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时(shí)，紫(zǐ)晶存储《招股说明书》未按规(guī)定披露(lù)的2016年末、2017年(nián)末以及2019年(nián)上半年(nián)末对外担保余额分别(bié)为1,000万元、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截(jié)至招股说明书签(qiān)署(shǔ)日，未按规(guī)定披露对(duì)外担保余额(é)合(hé)计13,500.12万元(yuán)。

　　在上市后(hòu)，紫晶(jīng)存储继续通过(guò)前述财务(wù)造假方式虚(xū)增(zēng)营业收入(rù)、利润(rùn)。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报告记载的利(lì)润总额(é)绝对值的94.55％；2020年(nián)虚(xū)增(zēng)利润(rùn)16902.36万元(yuán)，占当(dāng)期报告记载的(de)利润总额绝(jué)对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍(réng)存在(zài)未按(àn)规定披露(lù)对外(wài)担(dān)保的(de)问(wèn)题。

　　最终(zhōng)，证(zhèng)监(jiān)会对紫晶(jīng)存储责令改正(zhèng)，给予警告，并处以(yǐ)3668.52万元罚(fá)款，对实控(kòng)人郑穆(mù)、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款(kuǎn)。此外，郑穆被(bèi)采取终身(shēn)市(shì)场禁(jìn)入措施，罗(luó)铁威被处10年市场禁(jìn)入措(cuò)施(shī)，其他相关负责人也(yě)被(bèi)处以(yǐ)罚款、5年(nián)市场禁(jìn)入等。

　　欺(qī)诈发行被罚超8亿

　　实控人、财务总监终身市场禁入

　　泽(zé)达易(yì)盛方面，行政处罚决定书显示，其于(yú)2019年6月披露(lù)招股书申报稿，2020年6月在科(kē)创板上市。

　　经查明，泽达易盛在公告的证券(quàn)发行文件(jiàn)中(zhōng)隐瞒重要事实(shí)、编造重大虚(xū)假(jiǎ)内容(róng)，2016年-2019年累计虚增营业收入34229.63万元(yuán)，虚增利润18673.53万元，且未(wèi)如(rú)实披露关联交易、股(gǔ)权(quán)代持情(qíng)况等(děng)。

　　在上市后，泽达易盛及其(qí)全资子公司(sī)浙江金淳、杭(háng)州畅鸿签订虚假合(hé)同(tóng)、开展虚假业务，2020年虚增利润8246.92万元(yuán)，占(zhàn)当期报告记载的利润总(zǒng)额的88.97％；2021年虚增利(lì)润2665.78万元，占(zhàn)当期报告记载的利润总(zǒng)额的56.23％。此外，泽达易盛(shèng)还(hái)存(cún)在虚增在建工程(chéng)等问题。

　　值得关注的(de)是，对于欺诈发行部分，证监会对泽达易盛处以非法(fǎ)所募集(jí)资金金额20％的(de)处罚，罚款(kuǎn)金额高达8.1亿元；紫晶存储则被罚款非(fēi)法募(mù)集(jí)资金的3％，罚款(kuǎn)金(jīn)额3068.52万元。