金融界(jiè)4月(yuè)21日消(xiāo)息 证监会有关部门负责人就泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈发行案(àn)件(jiàn)答记者问。证监会有关(guān)部门负责人表示，欺(qī)诈(zhà)发行、财(cái)务(wù)造假(jiǎ)等资(zī)本市(shì)场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害(hài)广大(dà)投资者(zhě)合法权(quán)益，危及市场秩(zhì)序(xù)和(hé)金(jīn)融安(ān)全。

　　中办、国办(bàn)《关(guān)于依(yī)法(fǎ)从(cóng)严打击(jī)证券违法活(huó)动的意(yì)见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查(chá)处证(zhèng)券违法犯罪(zuì)案件，立(lì)体化打(dǎ)击证券违法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中(zhōng)央(yāng)国务院对(duì)资本市场违法犯罪行(xíng)为“零(líng)容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯(fàn)罪(zuì)行为实行(xíng)行(xíng)政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力(lì)震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达(dá)易(yì)盛案(àn)、紫晶存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批欺诈(zhà)发行案件(jiàn)，社会影(yǐng)响广泛。作(zuò)为监管机构，如(rú)何推动对上述发行人、控股股东、实际控(kòng)制人、中介机构及其责任人员(yuán)等相(xiāng)关责任主体进(jìn)行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)、财务(wù)造假(jiǎ)等资(zī)本市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金(jīn)融安(ān)全。中办、国(guó)办《关于(yú)依法从严打击证券(quàn)违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严(yán)厉(lì)查处(chù)证券(quàn)违法犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法(fǎ)活动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻落实(shí)党中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)等(děng)违法犯罪行(xíng)为(wèi)实行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。具体而言：

　　一是(shì)对(duì)于证券发行人及相关控(kòng)股股东、实际控制人(rén)等“首恶”坚决严惩，全(quán)方位追责。如在上述(shù)两案的行政责任(rèn)方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技(jì)股份(fèn)有限(xiàn)公司（以(yǐ)下(xià)简称泽达易(yì)盛）和(hé)广东(dōng)紫晶信息(xī)存储技术股份有限(xiàn)公司(sī)（以下简称紫晶存储）及相关责任人(rén)作出行政处罚和(hé)市场禁入决定，分别对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关责任(rèn)人员进行行政处(chù)罚，并对(duì)部分责任人员采取证(zhèng)券市场禁入(rù)措施。同时(shí)，我会(huì)加强与公安(ān)机关的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的(de)当事(shì)人依法(fǎ)及时移送公安机关处理，推动案件刑事追责相关工(gōng)作。另外，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》的规定，上海证(zhèng)券交(jiāo)易所将依法对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储启动重大(dà)违法强制退市。

　　二是依法支持适(shì)格投(tóu)资者及(jí)时有效地追究违(wéi)规上(shàng)市公司及其相关中介机构等责任(rèn)主体(tǐ)的民事赔偿(cháng)责任(rèn)。民事责任是资本市场(chǎng)法律责任体系的(de)重要组成部分，是(shì)对违法行为进行立体式(shì)追责(zé)的重要一环，也是提(tí)高(gāo)资本市(shì)场违法违(wéi)规(guī)成(chéng)本的重要举措。我(wǒ)会将进一步(bù)畅通投资者(zhě)权利(lì)救济渠道，维护投资(zī)者(zhě)合法权益，督促(cù)市(shì)场参与各方归位尽责，形成资本市场良(liáng)好生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销服务的证券公司、出具(jù)审(shěn)计报告的(de)或(huò)者(zhě)法律意见书的证券服务机构等违规主体实施精准(zhǔn)打(dǎ)击。如(rú)果相关中介机构故意参(cān)与造假，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重(zhòng)处(chù)罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送(sòng)司法机关处理；如果相关中介(jiè)机构主要涉嫌(xián)执(zhí)业未勤勉尽责的情形，我会将按照过责相当的法(fǎ)治理(lǐ)念，综合考虑(lǜ)违法程度、案件情(qíng)况、执法效率、赔偿(cháng)投(tóu)资者损(sǔn)失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介(jiè)机(jī)构为其未勤勉尽(jǐn)责的执业行为付出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责任(rèn)人员。证券公司、会(huì)计师事(shì)务所、律师事务所等中(zhōng)介机构从(cóng)业人员的道德水准、专业能(néng)力、合规风险意(yì)识和(hé)廉洁从(cóng)业(yè)水平等，是保障证券服务质量的重要(yào)因(yīn)素(sù)。如果在(zài)欺诈发行、财务造(zào)假(jiǎ)等案件(jiàn)中发现相关中介(jiè)机构(gòu)责任(rèn)人员(yuán)存(cún)在违法(fǎ)违(wéi)规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储欺诈发(fā)行案(àn)严重损害投(tóu)资者合法权(quán)益，目前在投资(zī)者(zhě)保护方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令(lìng)回购、行政执法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺(nuò)、单(dān)独(dú)诉(sù)讼、示范判决、代表(biǎo)人诉讼(sòng)等一(yī)系列投(tóu)资者赔偿救济制度。这些制(zhì)度(dù)各(gè)有优势(shì)，对于个案中(zhōng)采用(yòng)何种方(fāng)式(shì)，需(xū)综(zōng)合考虑不同投资者赔偿救济制(zhì)度的适用条件、投资者(zhě)获赔(霍元甲的师傅是谁，李小龙的师父是谁啊péi)的(de)充分(fēn)性和有效性、赔付责(zé)任主体的意愿(yuàn)和能力等因素，目(mù)标都是有效保护投资者、惩戒和震慑(shè)违法行为人。

　　对于泽达(dá)易盛案，上海金融法(fǎ)院(yuàn)已经收到泽达易盛普通代(dài)表人诉讼(sòng)起诉(sù)材料，中证中小投资者(zhě)服务中心发(fā)布公(gōng)告，表示密切关注泽达易盛普通代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼进展，如上(shàng)海(hǎi)金融(róng)法院受理并裁(cái)定(dìng)适用普通代表人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申(shēn)请参加(jiā)该案并转(zhuǎn)换特(tè)别(bié)代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)。特别代表人(rén)诉讼制度具(jù)有“默(mò)示加入、明示退出”的特(tè)征，能够(gòu)一揽子解决泽达易盛案(àn)的民(mín)事赔(péi)偿问(wèn)题(tí)，适格投资(zī)者的合法权益(yì)可以在(zài)诉(sù)讼程序中得到保护(hù)。

　　对(duì)于紫(zǐ)晶存(cún)储案(àn)，中信建投证券股份有限公(gōng)司作为(wèi)紫晶存(cún)储申请首(shǒu)次公开发行股(gǔ)票(piào)的保荐(jiàn)机构和主承销商，与其他中介机(jī)构(gòu)正在主动筹备投资者(zhě)赔偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元(yuán)设立先行赔付专项(xiàng)基金(jīn)（上述金额为公司初步估算结果，基(jī)金规模将根据最(zuì)终计算的适格投资者损失赔(péi)付(fù)金额进行(xíng)调(diào)整），用于先行赔付(fù)适格投(tóu)资者的(de)投资损(sǔn)失(shī)。先(xiān)行(xíng)赔(péi)付(fù)可(kě)以高效、快(kuài)捷地解决(jué)紫晶存储案的民事赔偿问题，适格(gé)投资(zī)者可(kě)以积极参与先(xiān)行赔付程序直接获赔，以(yǐ)维护自身(shēn)合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的公告(gào)中提出向(xiàng)证监会(huì)提交(jiāo)证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺申请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券(quàn)法》新增了证券(quàn)领(lǐng)域行政执(zhí)法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度（以下简称当(dāng)事人承(chéng)诺制度(dù)）。当(dāng)事人(rén)承诺制度(dù)是指国(guó)务(wù)院证券监督管理机构对涉嫌(xián)证券(quàn)期货违法的单位或者(zhě)个人进(jìn)行调查期(qī)间，被调查的当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔(péi)偿有(yǒu)关投资(zī)者(zhě)损失、消(xiāo)除损害或者不良(liáng)影响并经国务院证券监督(dū)管理机构认可，当事人履行承(chéng)诺后(hòu)国(guó)务院证券监督管理机(jī)构终止(zhǐ)案件(jiàn)调查(chá)的行(xíng)政执法(fǎ)方式。相关法律(lǜ)法规明确(què)规定了当事人(rén)承诺制度的(de)基本流程、适用(yòng)范(fàn)围、监督制(zhì)约机制等。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制度实施(shī)办法(fǎ)》等规定(dìng)，承诺(nuò)金(jīn)兼具惩戒和赔偿功能，承诺(nuò)金数额(é)的确定(dìng)需要综合(hé)考虑当(dāng)事人因涉嫌违法(fǎ)行为可(kě)能获得的收益或者避(bì)免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处(chù)以罚款和没收违法(fǎ)所得的金(jīn)额，以及投资者因当(dāng)事(shì)人涉嫌违(wéi)法行为所遭(zāo)受的损失等诸多因素(sù)。承诺(nuò)金数额通常(cháng)高(gāo)于罚(fá)没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)这一程序中，既可(kě)以实现对申请人的精准打击，也可以有效便捷地补偿投资者(zhě)的(de)损失。因此(cǐ)，当事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度可以一并解决(jué)案件(jiàn)相关的行政处理与民事(shì)赔偿问题，有效提(tí)高执法效能(néng)，达到行政追责与民事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于(yú)中信建(jiàn)投证券股份有限公司(sī)向我会提(tí)交当事人承诺申请，我会将依据《证券法(fǎ)》《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制(zhì)度(dù)实施(shī)办法(fǎ)》《证券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度实施规(guī)定》等规(guī)定，依法依(yī)规决(jué)定(dìng)是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储所涉的证(zhèng)券(quàn)公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等(děng)中(zhōng)介机构及其(qí)责任人(rén)员，下一步(bù)将如何处(chù)理？霍元甲的师傅是谁，李小龙的师父是谁啊trong>

　　答(dá)：前期，我(wǒ)会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛(shèng)和紫晶(jīng)存(cún)储所(suǒ)涉中介机(jī)构开展“一案双查”。在泽(zé)达易盛案中，东兴证券(quàn)股份有限(xiàn)公司、天(tiān)健(jiàn)会计师事务所、北(běi)京市康达律师事务(wù)所等中介机(jī)构因涉嫌在相关执业过程中(zhōng)未(wèi)勤勉尽(jǐn)责(zé)，近日已(yǐ)被我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司、容(róng)诚(chéng)会计师事务所、致同会计师事务所、广东恒益律(lǜ)师(shī)事务所等(děng)中介机构启(qǐ)动了相关调查工作，后续将根据(jù)其在相关执(zhí)业行为中的勤(qín)勉尽责情况，结合其主动先行(xíng)赔付以及申请证券期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺等情形，依法进(jìn)行下(xià)一步处理。需要指出的是，我们(men)将关注相(xiāng)关中介机构有关责任人员在上述案件中的执(zhí)业行为，如果发现有关责任人员存在(zài)违法违规(guī)行(xíng)为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等中介机构是(shì)保障(zhàng)资本市场高质量发展(zhǎn)的重要力(lì)量，中介机构及其从(cóng)业人员应当严格遵(zūn)守(shǒu)法律法规(guī)和(hé)职(zhí)业(yè)道德要(yào)求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和维(wéi)护风清气正的企业文(wén)化和行(xíng)业(yè)文化，珍视行(xíng)业声誉。