金融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关部门(mén)负责(zé)人就(jiù)泽达易盛(shèng)案、紫晶存储(chǔ)案(àn)系科创板首批欺诈(zhà)发行(xíng)案件(jiàn)答记者问。证(zhèng)监会有(yǒu)关部(bù)门(mén)负责人表示，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合(hé)法(fǎ)权益，危(wēi)及(jí)市场秩(zhì)序和(hé)金融安全。

　　中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打击证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实党中央国(guó)务(wù)院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容(róng)忍”要求(qiú)，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具(jù)体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件，社(shè)会影(yǐng)响广泛。作(zuò)为监管机构，如何推动对上述发行人、控股股东、实(shí)际控制(zhì)人(rén)、中介机构及其(qí)责任人(rén)员等相关责任(rèn)主(zhǔ)体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者获利指数计算公式 获利指数和现值指数一样吗合法权益，危及市(shì)场秩序(xù)和金融安全。中办、国办《关于依法从严打击(jī)证(zhèng)券违(wéi)法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券(quàn)违法犯(fàn)罪案(àn)件，立体化(huà)打(dǎ)击证(zhèng)券(quàn)违法活动。我(wǒ)会坚决贯(guàn)彻落(luò)实党中(zhōng)央国务院对(duì)资本市(shì)场违法犯罪(zuì)行为“零容忍(rěn)”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为(wèi)实(shí)行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震慑。具体而言(yán)：

　　一是(shì)对于证券发(fā)行人及相关控(kòng)股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如在(zài)上述两案的行政责任方面，我会(huì)依法向泽(zé)达易盛（天津）科技股份(fèn)有限公司（以下简(jiǎn)称(chēng)泽达易(yì)盛）和广东紫晶信息存储技术股份(fèn)有限公司（以下(xià)简(jiǎn)称紫晶存(cún)储）及(jí)相关责任人作出行政处罚和(hé)市场禁入决(jué)定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存储及相关责任人员进行行(xíng)政处罚(fá)，并对部分(fēn)责(zé)任人员(yuán)采取证券市场禁入措(cuò)施。同时，我会加强与公安机(jī)关的沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事人依法及时(shí)移送公(gōng)安机关处理(lǐ)，推动案件刑(xíng)事追责相关工作。另外，根据《上海证券交(jiāo)易所科创(chuàng)板股票上市(shì)规则》的规定，上海证券交易所将依法对泽达易(yì)盛、紫晶存储启动(dòng)重(zhòng)大违法强(qiáng)制(zhì)退(tuì)市。

　　二是依法支(zhī)持(chí)适格投资者及(jí)时有效(xiào)地追究违规上(shàng)市公司及其相(xiāng)关中介机构等(děng)责(zé)任主体的民事赔偿责任(rèn)。民事责任是(shì)资本(běn)市场法律责任体系的(de)重(zhòng)要组成部分，是对违法行为进行(xíng)立(lì)体(tǐ)式(shì)追(zhuī)责的(de)重要(yào)一环，也(yě)是提高资本市场违法违(wéi)规(guī)成本的(de)重(zhòng)要举措(cuò)。我会(huì)将进(jìn)一(yī)步畅通投资者权利(lì)救(jiù)济(jì)渠道(dào)，维护投(tóu)资(zī)者合法(fǎ)权(quán)益，督促市场参(cān)与各(gè)方归位尽责，形成(chéng)资本市场(chǎng)良(liáng)好生(shēng)态。

　　三(sān)是对于为(wèi)上市公司(sī)提供(gōng)保荐、承销服(fú)务的证券公司、出具审(shěn)计报告的(de)或者(zhě)法律意见书(shū)的证(zhèng)券服(fú)务机构等违规主体实施(shī)精准(zhǔn)打(dǎ)击(jī)。如果相(xiāng)关(guān)中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处(chù)理；如果(guǒ)相关中介机构(gòu)主要涉(shè)嫌执(zhí)业(yè)未勤勉尽责的情形，我会(huì)将按照过责相当的法治理念，综合(hé)考(kǎo)虑违法(fǎ)程度、案(àn)件情况、执(zhí)法效率、赔偿投资者损失意愿和能力等因素，依法(fǎ)妥善处(chù)理，让中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)为其未勤勉尽责的执业行为付出代(dài)价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券公司、会(huì)计师事务所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构从业人员的道德水准、专业能力、合规风险意识(shí)和廉洁从业水平等(děng)，是(shì)保障证券服务质量的重要(yào)因素。如(rú)果在欺诈发行(xíng)、财务造(zào)假等(děng)案件中发(fā)现相关中介机(jī)构责任(rèn)人员存(cún)在违法(fǎ)违规行为，将依法依(yī)规(guī)予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发(fā)行案严重(zhòng)损害投资者合法权益，目前在投资者保护方(fāng)面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民(mín)事诉讼法(fǎ)》等(děng)法律(lǜ)法规规定(dìng)了(le)包括协商和解、纠纷调解(jiě)、先行赔付、责令回购(gòu)、行政执(zhí)法当事人承诺、单独(dú)诉讼、示范判(pàn)决、代(dài)表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼等一系列投资(zī)者赔偿(cháng)救济制度。这些制度各有优势，对于个案(àn)中采用何种(zhǒng)方式，需(xū)综(zōng)合(hé)考虑(lǜ)不同投资者赔偿救济(jì)制度的适用条件、投资者(zhě)获赔的充分(fēn)性和有效(xiào)性、赔付责任主体的(de)意愿和能力等(děng)因素，目(mù)标都是有效保护投资者、惩戒(jiè)和震(zhèn)慑(shè)违法(fǎ)行为人。

　获利指数计算公式 获利指数和现值指数一样吗　对于泽达易盛(shèng)案，上海(hǎi)金(jīn)融法院已经(jīng)收到泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼起诉材料，中证(zhèng)中小投资者服务中心发布公告，表示密切关注(zhù)泽(zé)达易(yì)盛(shèng)普(pǔ)通代表人诉讼进(jìn)展，如上海金融法院受理(lǐ)并裁定(dìng)适用普通代表人诉讼(sòng)，将依法接(jiē)受投资者特别授权，申请(qǐng)参加(jiā)该案并转换特别代表人(rén)诉讼。特别代(dài)表人诉(sù)讼制度具(jù)有“默示加入、明示退(tuì)出”的特征，能够一揽子解决泽(zé)达(dá)易盛案的民事赔偿问题，适格(gé)投资者的(de)合法(fǎ)权(quán)益可(kě)以(yǐ)在诉(sù)讼程序中得到保护(hù)。

　　对于(yú)紫晶存(cún)储案，中信(xìn)建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公司作为紫晶存储(chǔ)申(shēn)请首(shǒu)次公开发行股票的保荐机构和(hé)主承(chéng)销商，与(yǔ)其他中介机构正在主动筹(chóu)备投资者(zhě)赔偿事宜，拟共同(tóng)出资10亿元设立(lì)先行赔(péi)付专项基(jī)金（上述金额为公(gōng)司初步估算结果，基金规模将根据最终计算的适(shì)格投资者损失赔付金额进行调整），用于先行赔付适格投(tóu)资者的投资损失。先行赔付可(kě)以高效(xiào)、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资者可(kě)以积极(jí)参与先行赔(péi)付程序直接获(huò)赔(péi)，以维护(hù)自身合法(fǎ)权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有限公司披露的(de)公告中提出(chū)向证监会提(tí)交证券期货行政执法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺申(shēn)请，证监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法》新(xīn)增了(le)证券领域(yù)行政执法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制度（以下简称当事人承(chéng)诺制度）。当(dāng)事(shì)人承诺制度是指国(guó)务院证券监督管理机(jī)构对(duì)涉嫌证券期货违(wéi)法(fǎ)的单位或者个人进行(xíng)调查期间，被调查的当(dāng)事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有关投资(zī)者(zhě)损(sǔn)失、消除损害或者(zhě)不良影响(xiǎng)并经国务(wù)院证(zhèng)券(quàn)监督管理机构认可，当(dāng)事人履行承诺后(hòu)国务院证券监(jiān)督管(guǎn)理机构终(zhōng)止案件(jiàn)调(diào)查的行政(zhèng)执(zhí)法方式。相(xiāng)关法律法规明确规定了当(dāng)事人承诺制度(dù)的基本(běn)流(liú)程(chéng)、适用范围、监(jiān)督制约机(jī)制等(děng)。

　　根(gēn)据《证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施(shī)办法》等规定(dìng)，承(chéng)诺金兼具惩戒(jiè)和赔(péi)偿(cháng)功能，承诺金数额的(de)确定需要(yào)综合考虑当事(shì)人因涉(shè)嫌违法(fǎ)行为可(kě)能(néng)获得(dé)的收益或者避(bì)免的损失(shī)、当事人涉嫌违法行为依(yī)法可能被处以罚款和没收(shōu)违(wéi)法(fǎ)所得的金(jīn)额(é)，以及投(tóu)资者因当事人涉嫌违(wéi)法行为所遭(zāo)受(shòu)的损失等诸多因(yīn)素。承诺金(jīn)数额(é)通常(cháng)高于罚(fá)没款(kuǎn)数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当事人承诺(nuò)这(zhè)一程序中，既可以实现(xiàn)对申请人的(de)精(jīng)准(zhǔn)打(dǎ)击(jī)，也可以有效便捷(jié)地补偿投资(zī)者的损失。因(yīn)此，当事人承诺制度可以一并(bìng)解决案件相关的行政处理与民事赔(péi)偿问题，有效提高(gāo)执法效能，达到行政追责与(yǔ)民事追责相统(tǒng)一的效(xiào)果。

　　对于(yú)中信建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司向我会提交当事人承诺申请，我(wǒ)会将依据(jù)《证券法》《证(zhèng)券(quàn)期(qī)货行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)实施办(bàn)法》《证券期(qī)货(huò)行政执法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度实施规定》等规定，依(yī)法依(yī)规决(jué)定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储(chǔ)所涉(shè)的证(zhèng)券公(gōng)司(sī)、会计师事务所、律师(shī)事务所等中介机构(gòu)及其责任人员，下一步将(jiāng)如何(hé)处(chù)理？

　　答(dá)：前期，我会贯(guàn)彻“零(líng)容忍(rěn)”要求，对泽(zé)达易盛和紫晶存储所涉中(zhōng)介(jiè)机(jī)构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易盛案(àn)中，东兴证(zhèng)券股份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司、天健会计师(shī)事务所(suǒ)、北京市康达律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)因涉嫌在(zài)相关执业(yè)过程中未(wèi)勤勉(miǎn)尽责，近日(rì)已被我(wǒ)会立案。在紫(zǐ)晶存(cún)储案中，我会对中信建(jiàn)投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司(sī)、容诚会计(jì)师事务所、致(zhì)同会计(jì)师事务所、广(guǎng)东恒益(yì)律师事务(wù)所等(děng)中(zhōng)介(jiè)机(jī)构(gòu)启动了相关调查(chá)工作，后(hòu)续将根据其在相关(guān)执业行为中(zhōng)的勤勉尽责(zé)情(qíng)况，结(jié)合其主(zhǔ)动先行(xíng)赔付以及申(shēn)请证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺(nuò)等情形，依(yī)法进行下(xià)一(yī)步处理。需要(yào)指出的(de)是，我们将关注相关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构有关责任人员在上述案(àn)件中的执业行为，如果发现(xiàn)有(yǒu)关责任人员存在违法违规(guī)行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构是(shì)保障资本市场高质量(liàng)发(fā)展(z获利指数计算公式 获利指数和现值指数一样吗hǎn)的(de)重要力(lì)量，中介机构及其(qí)从(cóng)业(yè)人员(yuán)应当严格遵守法律法规和职业(yè)道德要(yào)求，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平竞(jìng)争，自(zì)觉(jué)营造(zào)和维护风清气正的(de)企业(yè)文化和行业文化(huà)，珍视行(xíng)业声(shēng)誉(yù)。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 获利指数计算公式 获利指数和现值指数一样吗