金(jīn)融界4月21日消息(xī) 证监会有(yǒu)关部门负责人就(jiù)泽达易盛案、紫晶存(cún)储案(àn)系科创(chuàng)板首批欺诈发行案(àn)件(jiàn)答记者问。证监会有关(guān)部门负(fù)责(zé)人表示(shì)，欺(qī)诈发行、财务造假等资本(běn)市(shì)场“毒瘤(liú)”严(yán)重损害广大投资者(zhě)合法权益(yì)，危及市(shì)场秩序和金(jīn)融(róng)安(ān)全。

　　中办(bàn)、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券违法活动的意见》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立(lì)体(tǐ)化(huà)打(dǎ)击证(zhèng)券违法活(huó)动。我会(huì)坚(jiān)决(jué)贯彻落实党中央国(guó)务院(yuàn)对(duì)资(zī)本市(shì)场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体(tǐ)惩处，形成强力震慑(shè)。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批欺诈发行案(àn)件，社会(huì)影响(xiǎng)广泛。作为监(jiān)管(guǎn)机构，如何推动对(duì)上述发行人、控股股(gǔ)东、实际控制人(rén)、中介机构(gòu)及其责任人员等相关责任(rèn)主体进行立体化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合(hé)法权益，危及市(shì)场秩序和金融安全。中办(bàn)、国办《关(guān)于依法(fǎ)从严打(dǎ)击(jī)证券违法活动(dòng)的意见》强调坚持(chí)“零(líng)容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券违法犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打击(jī)证券违法活动。我会(huì)坚决贯(guàn)彻落(luò)实党中央国务院对(duì)资本市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。具(jù)体而(ér)言(yán)：

　　一是对(duì)于证券(quàn)发行(xíng)人及相关控股股(gǔ)东、实(shí)际控制人等(děng)“首(shǒu)恶”坚决严(yán)惩，全方位追责(zé)。如在上(shàng)述两案(àn)的行政责任方面，我会依法向泽达易盛(shèng)（天(tiān)津）科(kē)技(jì)股份(fèn)有限公司（以(yǐ)下(xià)简称泽达(dá)易盛(shèng)）和广东紫晶信息(xī)存储技术股份有(yǒu)限公司（以下简称紫晶存储）及(jí)相关责任(rèn)人作出行政处罚和市场禁入决定，分别(bié)对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)及(jí)相关责任(rèn)人员(yuán)进行行政处(chù)罚(fá)，并(bìng)对(duì)部分责(zé)任人员采取证券(quàn)市场(chǎng)禁(jìn)入措施(shī)。同时，我(wǒ)会加强(qiáng)与公(gōng)安(ān)机关的(de)沟通(tōng)协调，对涉(shè)嫌刑(xíng)事犯罪的当事人(rén)依法及时移送(sòng)公(gōng)安机关处理(lǐ)，推动案件(jiàn)刑(xíng)事追责相关工作。另外，根(gēn)据《上海证券交(jiāo)易所(suǒ)科创板股票上市规(guī)则》的(de)规定(dìng)，上海证(zhèng)券交易所将依(yī)法对(duì)泽达易盛、紫晶存储启动重(zhòng)大违法(fǎ)强(qiáng)制退市。

　　二是依法支持适(shì)格投资(zī)者(zhě)及(jí)时(shí)有(yǒu)效地追(zhuī)究违(wéi)规上市公(gōng)司及其相关中介机构(gòu)等责任主体的民事(shì)赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任体系的重(zhòng)要组(zǔ)成部(bù)分，是对违法(fǎ)行(xíng)为进行立(lì)体式追(zhuī)责的重要一(yī)环，也(yě)是(shì)提高资本市(shì)场违法(fǎ)违规(guī)成本的重要举措。我会将进一步畅通投资者权利救(jiù)济渠道，维护投资者合法权益，督促市场参与各方归位(wèi)尽责，形(xíng)成资本市场良好生态。

　　三是(shì)对(duì)于为上(shàng)市公司提供(gōng)保(bǎo)荐、承销服务的证(zhèng)券公司、出(chū)具审计报告的或者法律意(yì)见书(shū)的证券服务机构(gòu)等(děng)违规(guī)主体实施精准打(dǎ)击。如果相关中介机构故意(yì)参(cān)与造假，情(qíng)节恶劣，坚决(jué)严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司法机关处理；如(rú)果相关中介机(jī)构主(zhǔ)要(yào)涉嫌执业未(wèi)勤勉(miǎn)尽责(zé)的情形(xíng)，我(wǒ)会将按(àn)照过责相当的法治理念，综合考虑(lǜ)违法程度、案件情况(kuàng)、执法效(xiào)率(lǜ)、赔偿投资(zī)者(zhě)损失意(yì)愿和能力等(děng)因素，依法妥善处理(lǐ)，让中介机构为其未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)的执业行为(wèi)付出代价。

　　四是关于中介(jiè)机构的责任人员。证券公司、会计(jì)师事务所、律师(shī)事(shì)务(wù)所等中介机构从业人员(yuán)的道德水准、专业能(néng)力、合规风(fēng)险意识和(hé)廉洁从业水平等(děng)，是(shì)保障证(zhèng)券服(fú)务质量的重要因素。如果在欺(qī)诈发行、财务造假等案件中发现相关中介机(jī)构责任人(rén)员(yuán)存(cún)在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储欺(qī)诈发行案严重损害投资者合法(fǎ)权益(yì)，目前在投资者(zhě)保护方面有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民(mín)事诉讼(sòng)法》等法(fǎ)律法规规(guī)定了包括协商和解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令回购(gòu)、行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决、代表人诉(sù)讼等一系列(liè)投资(zī)者赔偿救济制度(dù)。这(zhè)些制度各(gè)有(yǒu)优势，对于个案中采用何(hé)种(zhǒng)方式(shì)，需综合考(kǎo)虑不(bù)同投资者赔偿救(jiù)济(jì)制度的适用条件、投资者获赔的充(chōng)分性和有效性、赔付(fù)责任(rèn)主体的意愿和能力(lì)等因素，目(mù)标都是有效保(bǎo)护投资者、惩戒和震慑违(wéi)法行为人(rén)。

　　对于(yú)泽达易盛案(àn)，上海金融(róng)法院已(yǐ)经收到泽达(dá)易盛(shèng)普通代(dài)表人诉讼(sòng)起诉材(cái)料(liào)，中证中(zhōng)小投资者服(fú)务中心发(fā)布公(gōng)告(gào)，表(biǎo)示密切关(guān)注(zhù)泽(zé)达(dá)易盛普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼进(jìn)展，如上海金融法院受理并裁定适用(yòng)普(pǔ)通代(dài)表人诉讼，将(jiāng)依法接受投资者(zhě)特别授权(quán)，申请参(cān)加该案(àn)并转换特别代表人诉讼(sòng)。特(tè)别(bié)代表人诉讼制度(dù)具有“默示加入、明(míng)示退(tuì)出”的特征(zhēng)，能够一揽子解(jiě)决泽达易盛(shèng)案的(de)民事赔偿问题，适格(gé)投资(zī)者的合(hé)法(fǎ)权(quán)益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存(cún)储案，中信(xìn)建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司作为紫晶存储申请首次公开发行股(gǔ)票的(de)保(bǎo)荐机构和主(zhǔ)承销商，与其他(tā)中介机构正(zhèng)在(zài)主动筹备投资(zī)者(zhě)赔偿事宜，拟共(gòng)同(tóng)出资10亿元设立先行赔付专项基金(jīn)（上述金(jīn)额为公司初步估算结果，基金规(guī)模将(jiāng)根(gēn)据最终(zhōng)计(jì)算(suàn)的适格投资者损失赔(péi)付金额进行调整），用于(yú)先行赔付适格投资(zī)者的投资(zī)损失。先行赔付(fù)可以高效、快捷地解决紫(zǐ)晶存储案的民(mín)事赔偿问题，适格投(tóu)资(zī)者可(kě)以积极参(cān)与先行赔(péi)付程序直接获赔，以维护自身合法权(quán)益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有限公司披露(lù)的公告中提(tí)出(chū)向证监会提交证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人承诺申请(qǐng)50mg等于多少g 头孢50mg和125mg哪个多，证监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法(fǎ)》新(xīn)增了证券(quàn)领域行政执法当事人承诺制(zhì)度（以下简(jiǎn)称当事(shì)人承诺(nuò)制度）。当(dāng)事(shì)人(rén)承诺制(zhì)度是指(zhǐ)国(guó)务院证(zhèng)券(quàn)监督(dū)管理机(jī)构对(duì)涉嫌证券(quàn)期(qī)货(huò)违法的(de)单位或者个人进行调(diào)查期间，被调查的(de)当事人承诺纠(jiū)正涉嫌违法行(xíng)为、赔偿(cháng)有关投资者损失、消除损害或者(zhě)不(bù)良(liáng)影(yǐng)响并经国务院证券监督管理机构认(rèn)可，当事(shì)人履(lǚ)行(xíng)承(chéng)诺(nuò)后国务院(yuàn)证券监督管理机构终止案件调(diào)查的行政执法方式。相关法律法规明确规定了(le)当事(shì)人承诺制度的(de)基本流程(chéng)、适用范(fàn)围、监督制约机制等(děng)。

　　根据《证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺制(zhì)度实施办法》等规定，承诺金兼具惩(chéng)戒和赔偿(cháng)功(gōng)能(néng)，承诺金数(shù)额的确定需要(yào)综合考虑当事(shì)人因涉(shè)嫌违法行为可能获得的收益(yì)或者(zhě)避(bì)免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚款和没(méi)收违法所得的(de)金额，以及投资者因当事人涉(shè)嫌违(wéi)法行为所(suǒ)遭受的(de)损失等诸多因素(sù)。承诺金数(shù)额通常高于罚没款数(shù)额(é)，且可(kě)用于赔偿投(tóu)资者损(sǔn)失，在证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺这一程序(xù)中，既可以(yǐ)实现对(duì)申请人的精准打击，也(yě)可以有效便捷地补偿(cháng)投资者的(de)损失。因此，当(dāng)事人承(chéng)诺制(zhì)度可以一并(bìng)解决(jué)案件相(xiāng)关的(de)行(xíng)政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行政追责与民事追(zhuī)责相统一(yī)的效果。

　　对(duì)于中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司(sī)向我会提交当(dāng)事人承诺申(shēn)请，我(wǒ)会将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度(dù)实(shí)施办(bàn)法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施规定》等规(guī)定(dìng)，依法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证券公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等(děng)中(zhōng)介(jiè)机构及其(qí)责任人员(yuán)，下一步将如何处(chù)理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽达易(yì)盛和紫晶存储所涉中介机(jī)构开展“一案(àn)双(shuāng)查”。在泽达易盛案中(zhōng)，东兴证券股份有限(xiàn)公(gōng)司、天健(jiàn)会计(jì)师事务所、北京市康(kāng)达律师(shī)事务(wù)所等(děng)中介(jiè)机构因涉(shè)嫌在相(xiāng)关执业(yè)过程(chéng)中未勤勉尽责，近(jìn)日已被我会(huì)立案。在(zài)紫(zǐ)晶存储案中，我(wǒ)会对中信建投证券股份有(yǒu)限公(gōng)司、容诚会(huì)计师事务所、致同会计师事(shì)务所、广东恒益律师事务(wù)所等中介机(jī)构启动了(le)相关调查工(gōng)作，后续将根据其在相关执业行为中的(de)勤勉尽责情况，结合其主(zhǔ)动先行赔付(fù)以及申请证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)等(děng)情形，依法进行下(xià)一步处理。需要指出的是，我们将关注相关中介机构有关责(zé)任人(rén)员在上述案件中(zhōng)的执业行为，如果(guǒ)发现有关责任人员存在(zài)违(wéi)法违(wéi)规(guī)行为，将依法依规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计师事务(wù)所(suǒ)、律(lǜ)师(shī)事务(wù)所等中介(jiè)机(jī)构是保障资本市场高(gāo)质量发展的重要力量，中50mg等于多少g 头孢50mg和125mg哪个多介机构及其从(cóng)业人员应当严(yán)格遵(zūn)守法(fǎ)律(lǜ)法规和(hé)职业(yè)道德要求，勤(qín)勉(miǎn)尽责(zé)、诚实守(shǒu)信(xìn)、廉洁自律、公平竞(jìng)争(zhēng)，自觉(jué)营造和维护(hù)风清气正的企业文化(huà)和行业文化，珍视(shì)行业声(shēng)誉。

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