金融界(jiè)4月21日消(xiāo)息 证(zhèng)监会(huì)有关部门负责人就(jiù)泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)案件答记者(zhě)问。证监会有关部门负(fù)责人表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广(guǎng)大投资者合法权(quán)益，危(wēi)及市场秩(zhì)序和(hé)金融(róng)安全。

　　中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法(fǎ)从(cóng)严打击证券违法活动(dòng)的意见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击(jī)证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中央国(guó)务院对资本(běn)市场(chǎng)违(wéi)法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺(qī)诈发行等(děng)违法犯罪(zuì)行(xíng)为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成(chéng)强(qiáng)力(lì)震慑。

　　具体问(wèn)答如(rú)下：

　　1.泽(zé)达(dá)易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批欺诈(zhà)发(fā)行案件，社会影响广泛。作(zuò)为(wèi)监管机(jī)构，如(rú)何推(tuī)动对(duì)上(shàng)述发行人、控股股东、实际控制人、中介机构及其责任人(rén)员等相关(guān)责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权益，危及(jí)市(shì)场秩(zhì)序和金(jīn)融安全(quán)。中办、国办《关于依(yī)法从严打击证(zhèng)券违(wéi)法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处(chù)证(zhèng)券违法犯罪案件，立(lì)体化(huà)打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决(jué)贯(guàn)彻落实党中央国务院对(duì)资本市场违(wéi)法犯罪(zuì)行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发(fā)行等违法犯(fàn)罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强(qiáng)力震慑。具体而言：

　　一(yī)是(shì)对于证券发行人(rén)及相关控股股(gǔ)东、实际控制(zhì)人等“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位(wèi)追责。如(rú)在上述两案的行(xíng)政(zhèng)责任方面，我会依法向泽(zé)达(dá)易盛(shèng)（天津）科技股份有限公司（以(yǐ)下(xià)简称泽(zé)达(dá)易盛）和广东紫晶(jīng)信息存储技术股份有限公司(sī)（以下简称紫晶(jīng)存储）及相(xiāng)关责任人作出行政处罚(fá)和市场禁入决定，分(fēn)别对泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶(jīng)存(cún)储及相关责任人(rén)员进行行政处罚，并(bìn数学中e等于多少，高中数学中e等于多少g)对部分(fēn)责(zé)任人员采取证券市(shì)场禁(jìn)入措施。同时(shí)，我会加强(qiáng)与公安机(jī)关的沟通(tōng)协调，对涉嫌(xián)刑事(shì)犯罪(zuì)的当事人依法及时移(yí)送公安机关处理，推(tuī)动案件刑事追责(zé)相关工作(zuò)。另外，根据《上海(hǎi)证(zhèng)券(quàn)交易所(suǒ)科创板股票上市规(guī)则》的规定，上海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是(shì)依法支持适格投资(zī)者及时有(yǒu)效地(dì)追究违(wéi)规(guī)上市公司及其(qí)相关中介机构等责任主体(tǐ)的民(mín)事(shì)赔偿责任<数学中e等于多少，高中数学中e等于多少/strong>。民事责任是资本市场(chǎng)法律责任体系的重要组成部分，是对违法行为进行立体(tǐ)式追责(zé)的重(zhòng)要一环，也(yě)是提高资(zī)本市场(chǎng)违法(fǎ)违(wéi)规成(chéng)本的重(zhòng)要举措。我(wǒ)会将进一步畅通投资者权利救济(jì)渠道，维护投资者合法权益，督(dū)促(cù)市场(chǎng)参与各方归位尽责，形成资本市场良好生(shēng)态。

　　三(sān)是(shì)对于为(wèi)上市公(gōng)司提(tí)供(gōng)保(bǎo)荐、承销服务的证券公司(sī)、出具审计报告的或者法(fǎ)律意见书(shū)的(de)证券服务机构等违规主体(tǐ)实(shí)施精准(zhǔn)打(dǎ)击。如果相关中介(jiè)机构故意参与(yǔ)造假，情节恶(è)劣(liè)，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果(guǒ)相关中介机构主要(yào)涉嫌执业(yè)未勤勉尽责(zé)的情(qíng)形，我(wǒ)会将按照(zhào)过责相当的法治理念，综(zōng)合考虑(lǜ)违(wéi)法程度、案件(jiàn)情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力等因素，依法妥善(shàn)处理，让中介(jiè)机(jī)构为(wèi)其未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的执业(yè)行为付(fù)出代价。

　　四是关于中介机(jī)构(gòu)的(de)责(zé)任人(rén)员。证券公司(sī)、会计师(shī)事(shì)务所、律师(shī)事务所等中介机构(gòu)从(cóng)业人(rén)员(yuán)的道德水(shuǐ)准、专(zhuān)业(yè)能力、合规风险意识和(hé)廉洁从业水平等(děng)，是保障证券服务质量的重要因素。如(rú)果在欺诈(zhà)发行、财务造假等案(àn)件中发现相(xiāng)关中介机构责任人(rén)员存在违法违规(guī)行(xíng)为，将(jiāng)依法(fǎ)依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)欺诈发(fā)行案严重损害投资(zī)者合法权益，目(mù)前(qián)在投资者(zhě)保护方(fāng)面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事(shì)诉讼法》等法(fǎ)律法规规(guī)定了包括协商和解、纠纷调(diào)解、先行赔付(fù)、责(zé)令回(huí)购、行政执法当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示(shì)范判决、代表人诉讼等一系列投资(zī)者赔(péi)偿救济制(zhì)度。这些制度各有优势，对(duì)于个(gè)案(àn)中采用何种方式，需综合考虑(lǜ)不(bù)同(tóng)投(tóu)资者赔(péi)偿救(jiù)济制度的适用(yòng)条件、投资者获(huò)赔的充分性和有(yǒu)效性、赔(péi)付责(zé)任(rèn)主体(tǐ)的意愿(yuàn)和能力(lì)等因素(sù)，目标都(dōu)是有效保护投资者、惩(chéng)戒和震慑违法行为人。

　　对于(yú)泽达易盛案，上海金融法院已经收(shōu)到(dào)泽达易盛普通代表人(rén)诉讼起诉材料(liào)，中证中小投(tóu)资者(zhě)服(fú)务中(zhōng)心发布(bù)公告，表示(shì)密切关注泽达易(yì)盛普(pǔ)通代表人(rén)诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定适用普(pǔ)通(tōng)代表人(rén)诉讼，将依法接(jiē)受投资(zī)者特(tè)别授(shòu)权，申请参(cān)加该案并转(zhuǎn)换特别代(dài)表人诉讼(sòng)。特别(bié)代(dài)表人诉讼(sòng)制(zhì)度具有(yǒu)“默(mò)示加入(rù)、明示退出”的特征(zhēng)，能够一揽子解决(jué)泽达易盛(shèng)案(àn)的(de)民(mín)事赔偿问(wèn)题，适(shì)格投(tóu)资者的(de)合法(fǎ)权益可(kě)以在诉讼(sòng)程序中得到保护。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信(xìn)建投证券(quàn)股(gǔ)份有限公(gōng)司作为(wèi)紫晶(jīng)存储申请首次公开(kāi)发行股票的保(bǎo)荐机构和主承销商，与其(qí)他中介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿元(yuán)设立先行赔付专项基金（上(shàng)述金额为公(gōng)司初步(bù)估算(suàn)结(jié)果(guǒ)，基(jī)金规模将根(gēn)据最终(zhōng)计算的适格投(tóu)资(zī)者损(sǔn)失赔付金(jīn)额(é)进(jìn)行调(diào)整），用于先行(xíng)赔(péi)付适格投资者的投(tóu)资损(sǔn)失。先行赔付可以高效、快(kuài)捷地解决紫晶(jīng)存(cún)储案(àn)的民事赔(péi)偿(cháng)问题，适格(gé)投资者可以积极参与先行(xín数学中e等于多少，高中数学中e等于多少g)赔(péi)付程(chéng)序直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司披露的公(gōng)告中提出向证监会提交证券期(qī)货行政执法当事人承诺申请，证监(jiān)会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证(zhèng)券法(fǎ)》新增了(le)证券领域行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺制度（以(yǐ)下(xià)简称当(dāng)事人承诺(nuò)制度）。当事(shì)人承诺制(zhì)度是指国务院证券监(jiān)督管理机构对涉(shè)嫌证券(quàn)期货违法的(de)单位或者(zhě)个人(rén)进行调查期间，被调查(chá)的当事人(rén)承诺(nuò)纠(jiū)正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有关投资者(zhě)损(sǔn)失、消除损害或者不(bù)良影响并经(jīng)国务院证券(quàn)监督管(guǎn)理(lǐ)机构认可，当事人履行(xíng)承诺后国务院证券监督管理(lǐ)机构(gòu)终止案件调查的行(xíng)政(zhèng)执法方(fāng)式。相关(guān)法律法规明确规定了(le)当事人承(chéng)诺制度的(de)基本流程、适用范围、监督制约机(jī)制等。

　　根据《证券(quàn)期(qī)货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺制度实施办法》等(děng)规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔(péi)偿功能，承诺(nuò)金(jīn)数额的确定需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为可能获得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依法可能被处(chù)以(yǐ)罚款和没收(shōu)违法所得(dé)的金(jīn)额，以(yǐ)及投资者(zhě)因(yīn)当(dāng)事(shì)人涉(shè)嫌(xián)违法行为所遭受的损失(shī)等(děng)诸多因素(sù)。承诺金数额通常(cháng)高于罚没款数(shù)额，且可用于赔偿投资者损(sǔn)失，在(zài)证(zhèng)券期货行政执法当事人(rén)承诺这一程(chéng)序(xù)中，既可以实(shí)现对(duì)申请人的精准打击，也可(kě)以(yǐ)有(yǒu)效便捷地补偿投(tóu)资者(zhě)的损失(shī)。因此，当事(shì)人承诺(nuò)制(zhì)度可以一并解决案(àn)件(jiàn)相关的(de)行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达(dá)到行政追(zhuī)责与民事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于中(zhōng)信建投证券股份有限公司向我会提(tí)交当事人承诺申(shēn)请，我会将依据《证(zhèng)券法(fǎ)》《证(zhèng)券(quàn)期货(huò)行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度实施(shī)办法》《证券期货行政执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度(dù)实(shí)施(shī)规(guī)定》等规定，依法依规决定是否受(shòu)理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉的证券公司、会计师事务(wù)所、律师事(shì)务所等中介机构及其责任人(rén)员，下一步将如何(hé)处理？

　　答：前(qián)期(qī)，我会贯彻“零容忍”要求，对泽(zé)达易(yì)盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一(yī)案双查”。在泽达易盛案中，东兴(xīng)证券股份有限公司、天健会计师(shī)事务(wù)所、北京市康达律(lǜ)师(shī)事务所等中(zhōng)介(jiè)机构因涉嫌(xián)在(zài)相关(guān)执业(yè)过程中未勤(qín)勉尽责，近(jìn)日已被我会立(lì)案。在紫晶(jīng)存储案(àn)中，我会对中信建投证券股份有限公司、容诚(chéng)会计师事务所(suǒ)、致同会计师(shī)事务(wù)所、广东(dōng)恒益(yì)律师(shī)事(shì)务所等中(zhōng)介机(jī)构启动了相关(guān)调查工作，后(hòu)续将根据其在相(xiāng)关执业行为中的勤(qín)勉尽责情(qíng)况，结合(hé)其主动先行赔付以及申(shēn)请(qǐng)证券期货行政执法当(dāng)事(shì)人(rén)承(chéng)诺(nuò)等情形，依法进行(xíng)下(xià)一步处理。需要指出的是，我(wǒ)们将关注相关中(zhōng)介机构有关责任人员在上述(shù)案件中的执业行为，如(rú)果发现有(yǒu)关责任人(rén)员存在违法违规(guī)行为，将依法(fǎ)依规予(yǔ)以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务(wù)所等中介机构是保障资本(běn)市场高质量发展的重(zhòng)要力(lì)量(liàng)，中(zhōng)介(jiè)机构及其(qí)从业人员应当严(yán)格遵守法(fǎ)律(lǜ)法规和(hé)职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁(jié)自律、公平竞争，自觉营造(zào)和维护风清气(qì)正(zhèng)的(de)企业文化和行业文化，珍视行(xíng)业声誉。