金融(róng)界4月(yuè)21日(rì)消(xiāo)息 证监(jiān)会有关部门负责人就泽达(dá)易盛案、紫晶存(cún)储案系科创(chuàng)板(bǎn)首批欺诈(zhà)发(fā)行案件答记(jì)者问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者合法(fǎ)权益，危及(jí)市场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国(guó)办《关于依法(fǎ)从严(yán)打击(jī)证券违法活动的意见》强(qiáng)调(diào)坚(jiān)持“零容(róng)忍”要求，依法严(yán)厉(lì)查处证券(quàn)违法犯罪案件，立(lì)体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国(guó)务院(yuàn)对(duì)资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零(líng)容(róng)忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具(jù)体问(wèn)答如(rú)下(xià)：

　　1.泽达(dá)易盛案(àn)、紫(zǐ)晶存储案系(xì)科(kē)创(chuàng)板首批欺诈发行案件(jiàn)，社(shè)会影(yǐng)响(xiǎng)广泛。作(zuò)为(wèi)监管机构(gòu)，如何推动对上述发(fā)行人、控(kòng)股股东、实际控制人(rén)、中(zhōng)介机构及其责任人员等相关责(zé)任主(zhǔ)体进行立(lì)体化追责？

　　独立事件与互斥事件的区别与联系公式，独立事件与互斥事件的区别与联系视频ng>答：欺诈发行、财(cái)务造(zào)假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法权(quán)益，危及市场(chǎng)秩(zhì)序(xù)和金融安全。中(zhōng)办、国办《关于依(yī)法(fǎ)从严打击证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案(àn)件，立体化(huà)打击(jī)证券违法活(huó)动(dòng)。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩(chéng)处(chù)，形(xíng)成强力震慑。具体而言(yán)：

　　一是对于(yú)证券发行人及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全(quán)方位追责(zé)。如(rú)在上述(shù)两(liǎng)案的(de)行政责任(rèn)方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技(jì)股份(fèn)有限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息(xī)存(cún)储(chǔ)技术股份有(yǒu)限公司(sī)（以(yǐ)下简称(chēng)紫晶存储）及相关责(zé)任人作(zuò)出行政处(chù)罚和市场禁(jìn)入决定，分别对泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储及相(xiāng)关责任人员(yuán)进行行政处罚，并对(duì)部分责(zé)任人员采(cǎi)取证券市(shì)场禁入措施。同时，我会加强(qiáng)与公安机关的沟(gōu)通协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的(de)当事人依法及(jí)时(shí)移送公安机关处理，推动案件刑事追责相(xiāng)关工作。另(lìng)外(wài)，根据《上(shàng)海证券交易所科(kē)创板股票上市规(guī)则》的(de)规定，上海证券交(jiāo)易所将依法对(duì)泽达易(yì)盛、紫晶存储启动重大违法强制退(tuì)市。

　　二是(shì)依法支持适格(gé)投(tóu)资者及(jí)时有效地追究违规(guī)上市公司及其相关中介(jiè)机构等责任主体的民(mín)事赔偿责(zé)任(rèn)。民事责(zé)任是资(zī)本市场(chǎng)法(fǎ)律责任体系的重(zhòng)要组成(chéng)部分，是(shì)对违法(fǎ)行为进行立(lì)体(tǐ)式追(zhuī)责的重要一环，也(yě)是提高资本市场违法违(wéi)规(guī)成本的重要举措。我会将进一步畅通投(tóu)资者权利救(jiù)济渠(qú)道，维护投资(zī)者合法权益，督促(cù)市场参与各方归位尽责，形成(chéng)资本市场良(liáng)好生(shēng)态。

　　三(sān)是对于为上市公司(sī)提供保(bǎo)荐、承销服(fú)务的证券公司、出具审计报告的或者法律意见(jiàn)书的(de)证券服(fú)务机构等(děng)违规主(zhǔ)体实施精(jīng)准打击。如果相关中(zhōng)介机构故意参与(yǔ)造假，情节(jié)恶劣，坚决(jué)严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法(fǎ)机关(guān)处理；如果相(xiāng)关中(zhōng)介机构主要涉嫌执业(yè)未勤(qín)勉(miǎn)尽责的(de)情形，我会将按照过责相(xiāng)当的(de)法治理念，综合考虑违法(fǎ)程度、案件(jiàn)情况、执法(fǎ)效率、赔偿投资者(zhě)损失意愿和能力(lì)等因素，依(yī)法妥(tuǒ)善处(chù)理，让中介机构为其未勤勉尽(jǐn)责的执(zhí)业行为付(fù)出(chū)代价(jià)。

　　四(sì)是关于中介机构的责任(rèn)人员。证券公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构从业人员的道德水准、专业能力、合规风险(xiǎn)意识(shí)和廉洁从业水平等(děng)，是保障证券服务(wù)质量的重要因素。如(rú)果在欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假(jiǎ)等案件中发现(xiàn)相关中介(jiè)机构责任人员存在(zài)违(wéi)法(fǎ)违规(guī)行为，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储欺诈发行案严(yán)重损害投资者合法权(quán)益，目前在投(tóu)资者(zhě)保护(hù)方面有哪些安排？独立事件与互斥事件的区别与联系公式，独立事件与互斥事件的区别与联系视频g>

　　答：《证券(quàn)法(fǎ)》《民(mín)事诉讼法》等法律法规规定了包括协商(shāng)和解、纠纷调解(jiě)、先行(xíng)赔(péi)付、责令回购、行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)、单独诉(sù)讼、示范判(pàn)决、代表(biǎo)人(rén)诉讼等一(yī)系列投(tóu)资者赔偿救济制度。这些制(zhì)度各有优势，对于个案(àn)中(zhōng)采用何种方式，需综合考虑不同(tóng)投资者赔(péi)偿(cháng)救济制度的适用条件、投资者获赔的充分性和有(yǒu)效性(xìng)、赔付责任(rèn)主(zhǔ)体的(de)意愿和能力等(děng)因(yīn)素，目标都是有效保护投资者、惩戒和(hé)震慑违法行为人。

　　对于(yú)泽达易盛案，上海金(jīn)融法院(yuàn)已经收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中小投资者服务中心发布公告，表示密切关(guān)注泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼进展，如上海金(jīn)融(róng)法(fǎ)院受理并裁定(dìng)适用普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)，将依法接受投资者特别授权，申(shēn)请参加(jiā)该案并转换(huàn)特别代表人(rén)诉讼。特别(bié)代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)制(zhì)度(dù)具有“默(mò)示加入、明示(shì)退(tuì)出”的特征(zhēng)，能够一揽子解决泽(zé)达易(yì)盛案的民事赔偿问题(tí)，适格投资者的(de)合法权益可以在诉(sù)讼(sòng)程(chéng)序中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信(xìn)建投证券股份(fèn)有限公司作为紫(zǐ)晶存储申请首次公开发(fā)行股票的保荐机(jī)构和主承销商，与其(qí)他中介机(jī)构(gòu)正在(zài)主动筹备投资(zī)者赔偿事宜，拟共同(tóng)出(chū)资(zī)10亿元设立先行赔(péi)付(fù)专项基金(jīn)（上述金(jīn)额为公司(sī)初步估算(suàn)结果，基金规模将(jiāng)根(gēn)据(jù)最(zuì)终计(jì)算的(de)适格(gé)投资者损(sǔn)失(shī)赔付(fù)金额进行调整），用(yòng)于先行赔付适格投资者的投资损(sǔn)失。先行赔付(fù)可(kě)以(yǐ)高(gāo)效、快捷地(dì)解决(jué)紫晶存储案的民事赔偿(cháng)问题，适格投(tóu)资者可以(yǐ)积极参与先(xiān)行赔(péi)付程序(xù)直接获赔，以维护自身(shēn)合法权(quán)益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份(fèn)有限公司(sī)披露的公告(gào)中提(tí)出向证监会提交证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺申请(qǐng)，证监会将如何(hé)处(chù)理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券(quàn)法》新增了证券领域(yù)行政执法当事人承诺制度（以下简称当事(shì)人(rén)承诺制度）。当事人承诺制(zhì)度(dù)是指国务(wù)院证券监督(dū)管理机构对涉嫌(xián)证券期货(huò)违法的单位或者(zhě)个人进行(xíng)调查期间，被调查的当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌(xián)违法(fǎ)行为、赔(péi)偿有(yǒu)关投(tóu)资者损(sǔn)失、消除损(sǔn)害或者(zhě)不良影响并(bìng)经国务院(yuàn)证券(quàn)监督管(guǎn)理(lǐ)机(jī)构认可，当事(shì)人履(lǚ)行承诺后国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机(jī)构终止案件调查的行政执法(fǎ)方式。相(xiāng)关法律法规明(míng)确规定了当事(shì)人承诺(nuò)制度的基本流(liú)程、适用范围、监督制约(yuē)机制等。

　　根据《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度(dù)实(shí)施办(bàn)法》等规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿功(gōng)能(néng)，承(chéng)诺(nuò)金数额的确(què)定需要综合(hé)考虑当事人因涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为可能获得的收益或者避免(miǎn)的损失(shī)、当事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行为依法(fǎ)可能被处以罚款(kuǎn)和没收(shōu)违法(fǎ)所得的金(jīn)额，以及投资者(zhě)因当(dāng)事人涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为所遭受的损失等诸多因(yīn)素。承诺金数额(é)通常高于罚(fá)没款数额，且(qiě)可(kě)用于赔偿投资者(zhě)损失，在证券期货行政执(zhí)法当事人承诺这一程序中(zhōng)，既(jì)可以实(shí)现(xiàn)对(duì)申请(qǐng)人的精准打击，也可以有效便捷地(dì)补偿投资者的损失。因(yīn)此，当事人(rén)承诺制度可以(yǐ)一(yī)并解决案件相(xiāng)关的行政处理与民事赔偿问(wèn)题，有效(xiào)提高执法(fǎ)效能，达(dá)到行(xíng)政追(zhuī)责与民事追(zhuī)责相统一的效果(guǒ)。

　　对于中信(xìn)建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司向我会(huì)提交(jiāo)当事人(rén)承诺申(shēn)请，我会将依据(jù)《证(zhèng)券法》《证券期货行(xíng)政执法当事人承诺制度实施(shī)办(bàn)法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制度实施规(guī)定》等规(guī)定，依法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于(yú)泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会(huì)计师事务所、律(lǜ)师(shī)事务(wù)所等中介机构及(jí)其(qí)责任(rèn)人员(yuán)，下一(yī)步将(jiāng)如何(hé)处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽达(dá)易盛(shèng)和(hé)紫晶存(cún)储所(suǒ)涉中介机构(gòu)开展“一案双查”。在泽达(dá)易盛(shèng)案中，东兴(xīng)证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司(sī)、天健会计(jì)师事务所、北京市康达律师事务所等(děng)中介(jiè)机(jī)构因涉嫌在相关执业过程中未(wèi)勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存储案(àn)中，我会对中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有(yǒu)限公司、容(róng)诚会(huì)计(jì)师事(shì)务所、致同会计(jì)师事(shì)务所(suǒ)、广东恒益律师事务所等(děng)中介(jiè)机构启动了相关调查工作，后续将根据其在相关执业行为中的(de)勤(qín)勉尽责(zé)情况，结合其主动先行赔付以(yǐ)及(jí)申请证券期货行政执法当事人承诺等情形，依法进行下一步(bù)处理。需要指出的是(shì)，我们将(jiāng)关注(zhù)相关(guān)中介机构(gòu)有关责任人员在上述案件中(zhōng)的执业行为，如果发现有关责任人员存在违(wéi)法违规行为，将(jiāng)依法(fǎ)依规予以严处(chù)。

　　证券公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构是保障资本市场高质(zhì)量发展(zhǎn)的重要力量(liàng)，中介(jiè)机构及其从(cóng)业人员应当严格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责(zé)、诚实守信、廉(lián)洁(jié)自律(lǜ)、公平竞争，自觉营造(zào)和维护风(fēng)清(qīng)气正的(de)企业文化(huà)和(hé)行业文化(huà)，珍视(shì)行业声誉。