金(jīn)融界(jiè)4月(yuè)21日消(xiāo)息(xī) 证监(jiān)会有关(guān)部门负责人就泽达(dá)易盛案(àn)、紫晶(jīng)存储案系(xì)科创板首批(pī)欺诈发行(xíng)案(àn)件答(dá)记者问。证监(jiān)会有关部门负责人表示(shì)，欺诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等(děng)资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及(jí)市场秩序和(hé)金融安全。

　　中(zhōng)办、国办(bàn)《关于依(yī)法从(cóng)严(yán)打击(jī)证券违法活动的(de)意见》强调(diào)坚(jiān)持“零容忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉(lì)查处(chù)证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻(chè)落(luò)实党中央(yāng)国务院对资本市(shì)场违法犯(fàn)罪行为(wèi)“零(líng)容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问(wèn)答如下(xià)：

　　1.泽(zé)达易(yì)盛案(àn)、紫(zǐ)晶存(cún)储案系科创板首(shǒu)批欺(qī)诈(zhà)发行案(àn)件，社会影响广(guǎng)泛。作为监(jiān)管机构，如何推动对上述(shù)发行人、控(kòng)股(gǔ)股东、实(shí)际控制人(rén)、中介机构及其责任人(rén)员等(děng)相(xiāng)关责任主体(tǐ)进行立体化追责(zé)？

　　答(dá)：欺诈发行(xíng)、财务造(zào)假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融(róng)安(ān)全。中办、国办《关于依(yī)法从严打击证券(quàn)违法活动(dòng)的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严(yán)厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚(jiān)决(jué)贯彻落(luò)实党中央国务院对资本市(shì)场违法犯罪行(xíng)为(wèi)“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行行(xíng)政、民(mín)事、刑事(shì)立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。具体而言：

　　一(yī)是对(duì)于证券发行人及相关(guān)控股股东(dōng)、实际控制人等(děng)“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追责。如在(zài)上述两(liǎng)案(àn)的行政责任方面，我会依法向泽达易(yì)盛（天津）科技股份有限公(gōng)司（以下简称泽达(dá)易盛）和(hé)广东紫(zǐ)晶信息存储技术股份有限公(gōng)司（以(yǐ)下简(jiǎn)称紫(zǐ)晶存储(chǔ)）及(jí)相关责任人(rén)作(zuò)出(chū)行(xíng)政处罚和市场(chǎng)禁入决定，分别对泽达(dá)易盛、紫晶存储及(jí)相关(guān)责任人员进行行(xíng)政(zhèng)处罚，并对部分责任人员采取证券市场禁入(rù)措施(shī)。同时，我(wǒ)会加(jiā)强与公安机关的沟通协调，对(e的1次方等于什么，e的1次方等于什么函数duì)涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事人依(yī)法及(jí)时移(yí)送公安机(jī)关处理，推动案件(jiàn)刑事追责(zé)相(xiāng)关工作(zuò)。另外，根据《上海证(zhèng)券(quàn)交易(yì)所科创(chuàng)板股票上市规(guī)则》的规定，上海证(zhèng)券交易所将依法对泽(zé)达(dá)易(yì)盛、紫晶(jīng)存储启(qǐ)动重大违法强制退市。

　　二是依(yī)法支持适格投资者及时有效地追究违规上(shàng)市(shì)公司及其相(xiāng)关中介(jiè)机构等责任主体的民事(shì)赔偿责任(rèn)。民事责任是资(zī)本(běn)市场法(fǎ)律责(zé)任体(tǐ)系的重(zhòng)要组成部分(fēn)，是对(duì)违法行(xíng)为进行(xíng)立体(tǐ)式追责(zé)的重要一环，也是提高资本市场(chǎng)违(wéi)法(fǎ)违规成(chéng)本的重(zhòng)要举措。我(wǒ)会将进一步(bù)畅通投(tóu)资者权利救济(jì)渠道，维护投资(zī)者合法权益，督促(cù)市场参与各方归位(wèi)尽责，形(xíng)成(chéng)资本市场良好生态。

　　三(sān)是对于为上市公司提供保荐、承销服(fú)务的证(zhèng)券公司(sī)、出具审计报告的或者法律意见(jiàn)书的(de)证(zhèng)券服务(wù)机(jī)构等违规主(zhǔ)体实(shí)施(shī)精准打击。如果相关中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从(cóng)重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司法机关处理；如果相关中介机(jī)构主要(yào)涉嫌执业未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的情(qíng)形(xíng)，我(wǒ)会将按(àn)照过责(zé)相(xiāng)当的法(fǎ)治理(lǐ)念，综合(hé)考虑违法程度(dù)、案件情况、执法(fǎ)效率、赔偿(cháng)投(tóu)资者损失意愿和能力(lì)等因素，依法妥善处理，让(ràng)中介机(jī)构(gòu)为(wèi)其未(wèi)勤勉尽责的(de)执业行为付出代(dài)价。

　　四是关于中介(jiè)机构的责任人员(yuán)。证券(quàn)公司、会计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、律(lǜ)师(shī)事务(wù)所等中介机构从业人员(yuán)的道(dào)德(dé)水准、专(zhuān)业能力、合规风(fēng)险(xiǎn)意识(shí)和廉洁从业水(shuǐ)平等(děng)，是保障证券(quàn)服(fú)务(wù)质量的重要(yào)因素。如果在欺诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等(děng)案件中发(fā)现相关中介机构责任人(rén)员存在(zài)违(wéi)法违规行为，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以严处(chù)。

　　2.泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储欺诈发行案(àn)严重(zhòng)损害投资者合法(fǎ)权益，目前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券(quàn)法》《民事诉讼法》等法律法(fǎ)规规定了包括(kuò)协商和解、纠纷调解、先行赔(péi)付、责令回购(gòu)、行政执法当(dāng)事(shì)人承诺、单独诉讼、示范判决、代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼(sòng)等一系列投(tóu)资者赔(péi)偿救济(jì)制度。这些制度各有优势，对于(yú)个案中采用何种方式，需综合(hé)考虑不同投资者赔偿救济制度的适用条件、投资者获(huò)赔(péi)的充(chōng)分性和有效性、赔付责任主体的(de)意愿和能力等因素，目(mù)标都是有效保护投(tóu)资者、惩戒和震(zhèn)慑违(wéi)法行(xíng)为(wèi)人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上海金(jīn)融法院已经收到泽(zé)达易盛普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼(sòng)起诉材料(liào)，中证中小投资者(zhě)服务中(zhōng)心发(fā)布公告，表示密切关注泽(zé)达易(yì)盛普(pǔ)通代(dài)表人诉讼进展，如上海(hǎi)金融(róng)法院受理并裁定(dìng)适用普通代表人诉讼，将依(yī)法接受投(tóu)资者(zhě)特别授权，申请(qǐng)参加该案并(bìng)转换特别代表(biǎo)人诉(sù)讼。特(tè)别代(dài)表人诉讼制度具有“默示加(jiā)入、明示(shì)退出”的特(tè)征，能够一(yī)揽子解决泽达易盛案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者的合法权益可以在诉讼程序中得(dé)到(dào)保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建投证券股份有(yǒu)限公(gōng)司作为紫晶存储申请首(shǒu)次公(gōng)开(kāi)发行(xíng)股票的保荐机构(gòu)和主承销商，与其他中介机构正在主动筹备投(tóu)资(zī)者赔(péi)偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设立先(xiān)行赔(péi)付专项基(jī)金（上述金额为公司初步(bù)估算结(jié)果，基金规模将根据最终计算的适格投资(zī)者损失赔付金额进行调整），用于先(xiān)行赔付(fù)适格投资者(zhě)的投(tóu)资(zī)损失。先行赔(péi)付可以高(gāo)效(xiào)、快捷(jié)地解决紫晶存(cún)储案的民(mín)事赔(péi)偿问题，适格投资者(zhě)可(kě)以积极(jí)参与先行赔付程序直接获赔，以维护自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有限公司披露的公(gōng)告(gào)中提出向(xiàng)证监会提交证券(quàn)期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺申请，证(zhèng)监(jiān)会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法》新增了证券(quàn)领域行政执法当事人承诺制度（以下(xià)简称当事人承诺制度）。当(dāng)事人承(chéng)诺制度是指国务(wù)院证券监督管理机构(gòu)对涉嫌证券期货违(wéi)法的单位或(huò)者个人进行(xíng)调查(chá)期间，被调查的当事人承诺纠(jiū)正(zhèng)涉嫌(xián)违法(fǎ)行为、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消除(chú)损害或(huò)者不(bù)良影响并经国务院证券(quàn)监(jiān)督(dū)管理机构认可，当事(shì)人履行(xíng)承诺后国务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机(jī)构终止案件调查(chá)的行政(zhèng)执法方(fāng)式。相(xiāng)关(guān)法律(lǜ)法规明确(què)规定了(le)当事人承诺(nuò)制度(dù)的基本流程、适(shì)用范围、监督制约(yuē)机制等(děng)。

　　根(gēn)据《证(zhèng)券期货(huò)行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制度实施办法》等规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿功能(néng)，承诺金数额的确定(dìng)需要(yào)综合考(kǎo)虑当事人(rén)因(yīn)涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为可能获(huò)得的(de)收益或(huò)者避免的损失、当事人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为依法可能被(bèi)处以罚款(kuǎn)和没收违法(fǎ)所得的金额，以及(jí)投资者(zhě)因当事人涉嫌(xián)违(wéi)法行为所遭受的(de)损失等诸多因(yīn)素(sù)。承(chéng)诺(nuò)金数额通常(cháng)高于罚没款数额(é)，且可(kě)用于赔(péi)偿投资者损失，在(zài)证券期货(huò)行(xíng)政执法当事(shì)人承(chéng)诺这一程序中，既(jì)可以(yǐ)实(shí)现对申请人的精准打击(jī)，也可(kě)以(yǐ)有效便捷地补偿投资者的损失。因此，当事(shì)人承诺制度可以一并解决(jué)案件相关(guān)的行政处理(lǐ)与民(mín)事赔偿问题，有效提(tí)高执法效能，达到行政(zhèng)追责(zé)与民事(shì)追责(zé)相(xiāng)统一(yī)的效果。

　　对于(yú)中(zhōng)信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公司向我会(huì)提交当(dāng)事人承诺申(shēn)请，我(wǒ)会将依据《证券法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人承诺制(zhì)度实施(shī)办法》《证券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺制度(dù)实施规定》等规定，依法依规决定(dìng)是(shì)否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构及其责任人员，下一(yī)步将(jiāng)如何处(chù)理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍(rěn)”要(yào)求，对泽达易盛和紫晶(jīng)存储所涉中介机构开展(zhǎn)“一案双查(chá)”。在泽达易盛案中，东兴证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司(sī)、天健会计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、北京市康达(dá)律(lǜ)师事务所等中介机构因涉嫌在相关执(zhí)业过程中未勤勉(miǎn)尽责，近日已被我会立案。在(zài)紫晶存储案中，我(wǒ)会(huì)对中信(xìn)建投(tóu)证券股份有限公司、容(róng)诚会计(jì)师事务所、致同会计师(shī)事(shì)务(wù)所、广东恒益(yì)律师事务所e的1次方等于什么，e的1次方等于什么函数(suǒ)等中介机构启(qǐ)动了相关调查(chá)工作，后续(xù)将根据其(qí)在相(xiāng)关执业行(xíng)为中的勤勉尽责情况，结合(hé)其主动先(xiān)行赔(péi)付以及申请(qǐng)证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人(rén)承诺等情(qíng)形，依法进行下一步处理。需要指出的(de)是，我们将关(guān)注相关中介机(jī)构有关(guān)责任人员在上述案(àn)件中的执业行为，如果(guǒ)发(fā)现有关责任人员(yuán)存在(zài)违法违(wéi)规行(xíng)为(wèi)，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　证券公司、会(huì)计师事务所、律师事(shì)务所等中介(jiè)机构是保障资本市场(chǎng)高质量发展(zhǎn)的重要(yào)力量，中介(jiè)机构及其从业人员应(yīng)当严格遵守法律法规和职业道德(dé)要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争(zhēng)，自觉(jué)营造和维护风清气正的企业文(wén)化和(hé)行(xíng)业文化，珍视行(xíng)业声誉(yù)。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 e的1次方等于什么，e的1次方等于什么函数