科创板(bǎn)首批(pī)退市公(gōng)司，正式确认！

　　4月21日(rì)晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布公告称，其收到(dào)证监(jiān)会下发的《行政处罚决定(dìng)书(shū)》，将被实施重(zhòng)大违法(fǎ)强制退市(shì)，

　　与此同(tóng)时，上交所(suǒ)也对两(liǎng)公司下发拟终止公司股票(piào)上(shàng)市的事先告知(zhī)书，两家(jiā)公司(sī)的股(gǔ)票(piào)自4月24日开市起停牌。

　　4月(yuè)21日晚间，上海金融法院消息显(xiǎn)示，其收到12名投(tóu)资(zī)者共同起诉泽达易盛、林应等(děng)证券(quàn)虚假陈述责任纠纷的申(shēn)请，保荐券商东兴证券及(jí)两名(míng)保代(dài)、天健会计师事务所(suǒ)、康达律师事务(wù)所均在被起诉名单中(zhōng)。

　　来(lái)看详情(qíng)——

　　欺诈发(fā)行+信披违法(fǎ)违规(guī)

　　*ST紫晶被(bèi)罚3669万

　　首先来看*ST紫(zǐ)晶方面(miàn)的问题：

　　证监会行政处罚决定书显示，紫(zǐ)晶存储存(cún)在欺诈发行的问题。紫晶存储(chǔ)于(yú)2019年4月3日披露招股(gǔ)书(shū)申报稿(gǎo)，同(tóng)年10月获(huò)科(kē)创(chuàng)板上市委审议同意发行(xíng)上市，2020年(nián)3月在(zài)科创板(bǎn)上市。

　　经查，紫晶(jīng)存储《招股说明(míng)书》通过(guò)虚(xū)构销售合(hé)同、伪造物流单据和验(yàn)收单据入账、安排资金回(huí)款、提前(qián)确(què)认收入等方式虚增营业收入、利(lì)润。其(qí)中，2017年(nián)-2019年上半年分别虚(xū)增(zēng)利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书》未按规定披露的2016年末(mò)、2017年末以(yǐ)及(jí)2019年上半(bàn)年(nián)末对外担保余额分别为1,000万(wàn)元、1,000万元、7,500.12万元。截(jié)至招股(gǔ)说明书(shū)签署日(rì)，未(wèi)按规(guī)定披露(lù)对外(wài)担保余额合计13,500.12万(wàn)元。

　　在上(shàng)市(shì)后，紫晶(jīng)存储继续(xù)通过前述(shù)财务造假方(fāng)式(shì)虚增(zēng)营业收入、利润。2019年虚增(zēng)利润14529.07万元，占当期报告(gào)记载的利润总额绝(jué)对(duì)值的94.55％；2020年(nián)虚增利(lì)润16902.36万元，占(zhàn)当期报告记载的利(lì)润总额绝对值的150.21％。另外(wài)，2019年-2020年报中仍存在未按(àn)规定披露对外担保的问题。

　　最终，证(zhèng)监会对紫晶存储责(zé)令1ma等于多少a，1ua等于多少a(lìng)改正，给(gěi)予警告，并处以3668.52万(wàn)元罚款(kuǎn)，对(duì)实(shí)控人(rén)郑穆、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外(wài)，郑(zhèng)穆被采取终身市场禁入措施，罗铁(tiě)威被处10年市场禁入(rù)措施，其他相关负(fù)责(zé)人也被处以罚(fá)款、5年市(shì)场禁入等(děng)。

　　欺诈发行被(bèi)罚(fá)超(chāo)8亿

　　实控人、财务(wù)总(zǒng)监终身市(shì)场禁(jìn)入

　　泽达易(yì)盛方面，行政(zhèng)处罚决定书显(xiǎn)示，其于2019年6月披露招股(gǔ)书申(shēn)报(bào)稿，2020年6月在科创板(bǎn)上市。

　　经(jīng)查明，泽达易盛在公(gōng)告(gào)的证券发行文(wén)件中隐(yǐn)瞒重(zhòng)要事实、编造重大(dà)虚假内容，2016年-2019年累(lèi)计虚增营业收(shōu)入34229.63万元(yuán)，虚增利润18673.53万元，且(qiě)未如实披露关联交易(yì)、股权代持(chí)情况等。

　　在上(shàng)市后，泽(zé)达易盛及其全资子公司浙江金(jīn)淳、杭州畅鸿签订虚假合同、开展虚(xū)假业(yè)务，2020年(nián)虚增利润8246.92万元，占当(dāng)期报告(gào)记载的(de)利润总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当期报告记载的利润总(zǒng)额的56.23％。此外，泽达易盛还存(cún)在虚增(zēng)在(zài)建工(gōng)程等问(wèn)题。

　　值得关注的是，对于(yú)欺(qī)诈发行(xíng)部分，证监会(huì)1ma等于多少a，1ua等于多少a对泽(zé)达易盛(shèng)处以(yǐ)非法(fǎ)所(suǒ)募集资金金额20％的处罚，罚款金额(é)高达8.1亿元；紫(zǐ)晶存储(chǔ)则被(bèi)罚款非法募集资金(jīn)的3％，罚款金(jīn)额3068.52万元。

　　合并其他违法(fǎ)事实计(jì)算，证监会最终对泽达(dá)易盛处以8.6亿元罚款，对实控(kòng)人、时任董(dǒng)事长、总经理林应(yīng)处(chù)以(yǐ)3800万元罚款，时任董事、副(fù)总经理、财务(wù)总监、董事(shì)会秘(mì)书(shū)应岚被罚(fá)1300万元，二人(rén)均被采取终(zhōng)身市场(chǎng)禁(jìn)入。

　　颇为(wèi)诡异的是，在4月21日市场全面大跌的行情下，两家公司均有不同幅(fú)度的上涨。*ST泽达股价(jià)大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶(jīng)大涨(zhǎng)3.42％，报收(shōu)2.42元/股(gǔ)。

　　截(jié)至(zhì)2022年(nián)9月30日，*ST泽达A股股东总户(hù)数为6538户，户(hù)均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股(gǔ)股东总户(hù)数为(wèi)12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中介机构一同被诉(sù)

　　行(xíng)政处罚“靴子落地”，两家(jiā)公司也进入到停牌及被终止上市的阶段。

　　4月21日盘(pán)后，*ST泽(zé)达、*ST紫(zǐ)晶双双发布公(gōng)告称，公司触及《上海证(zhèng)券交易所科创板股票(piào)上市(shì)规则》第12.2.2条第（一）项规(guī)定(dìng)的重大违法行(xíng)为，将被(bèi)实施(shī)重大违法强制退市。公司股票自2023年4月24日(rì)（星期一）开市起(qǐ)停牌。

　　4月21日，两家公司均收(shōu)到上交所下(xià)发的拟终(zhōng)止公司股票上市的事先告知书。在(zài)收到终(zhōng)止上市告知书(shū)后，两家(jiā)公司(sī)可以根据规定申(shēn)请听证，提出陈述和(hé)申辩(biàn)。交易所(suǒ)由上市(shì)委员会就是否终止(zhǐ)公司股票上市事宜进(jìn)行审议(yì)，并根据(jù)上(shàng)市委员会的审(shěn)核意见作出是否终止公(gōng)司股(gǔ)票上市的决定。

　　根(gēn)据相关规定，若(ruò)股票被终止上市，自交易(yì)所公(gōng)告对股票作出终(zhōng)止上(shàng)市的决定之日(rì)后5 个交易日届(jiè)满的下一交易(yì)日起，相(xiāng)关公司股(gǔ)票(piào)复牌并进(jìn)入退(tuì)市整理期，并在股票简称前冠以“退市(shì)”标识，退市整理(lǐ)期的交易期限(xiàn)为15 个(gè)交易(yì)日。交易所将在退(tuì)市整(zhěng)理期(qī)届满后5个交易日内对股票予以摘牌，股票最终(zh1ma等于多少a，1ua等于多少aōng)终(zhōng)止上市。

　　另外，4月(yuè)21日晚间，上(shàng)海(hǎi)金融(róng)法院(yuàn)官微(wēi)发布(bù)消息显(xiǎn)示，其已(yǐ)于当(dāng)日(rì)收到12名投资者共同起诉泽达(dá)易盛(shèng)等证券虚假陈述责任纠纷的申请。起诉投资者同时申请适用普通(tōng)代表人诉讼程序审理案件。上海金融法院称，其将依法审查，及时公布(bù)进(jìn)展情况。

　　值得关注(zhù)的是，在投资者提起的诉(sù)讼中，被告(gào)除了泽达(dá)易盛及实控(kòng)人、董监高等，中介机构东兴证券及(jí)两名保代（胡(hú)晓莉、陶晨亮）、天健会计(jì)师事务所、康达(dá)律师事务所也均在被起(qǐ)诉之列。

　　3月(yuè)31日晚间，东兴(xīng)证券(quàn)曾发布公(gōng)告称(chēng)，因在(zài)执行(xíng)泽(zé)达(dá)易盛(shèng)首次公开(kāi)发行股票并在科(kē)创板上市项目中，涉嫌(xián)保荐、承销(xiāo)及持续督导等(děng)业务未勤(qín)勉尽责，证监会(huì)决(jué)定对其(qí)公司立案。

　　4月21日，中证中小(xiǎo)投资者服(fú)务中(zhōng)心公告称(chēng)，关注到上海金融法院收到12名投资者共同(tóng)起诉泽达易盛等(děng)证券(quàn)虚(xū)假陈(chén)述责任纠纷的申请，起诉投(tóu)资者同时申请适用普通代(dài)表人诉讼程序审(shěn)理案件(jiàn)。泽达易盛(shèng)是科(kē)创板(bǎn)首批被中国证监会立案(àn)调查公(gōng)司(sī)，根据(jù)《行政(zhèng)处罚决(jué)定书》，公司构(gòu)成欺诈发行。

　　投(tóu)服中心(xīn)将(jiāng)密切(qiè)关注诉讼(sòng)进(jìn)展，如(rú)上(shàng)海(hǎi)金融法院后续(xù)受理并(bìng)裁定适用普通代表人诉讼(sòng)，发布普通代表人诉(sù)讼权利登(dēng)记公告(gào)，拟相(xiāng)关法律(lǜ)法规(guī)公开征集并接受50名以上(shàng)（含(hán)50名）投资者特别(bié)授(shòu)权(quán)，申请参加(jiā)普(pǔ)通代表人诉讼并申(shēn)请转(zhuǎn)换特别代表(biǎo)人诉讼。

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