金融界4月21日消(xiāo)息 证监(jiān)会有关部门负(fù)责(zé)人就(jiù)泽达(dá)易(yì)盛案(àn)、紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案系科创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行案(àn)件(jiàn)答记者问(wèn)。证(zhèng)监会(huì)有关(guān)部(bù)门(mén)负责人表示(shì)，欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造(zào)假等资(zī)本市场“毒(dú)瘤(liú)”严重(zhòng)损(sǔn)害广(guǎng)大投资者(zhě)合法权益(yì)，危及市场秩序和金融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于(yú)依法从严打击证券违(wéi)法活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查(chá)处(chù)证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化打击(jī)证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻(chè)落实党(dǎng)中央国务(wù)院对资(zī)本市场(chǎng)违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推小说中反复的作用和表达效果，反复的作用和表达效果答题格式动对欺诈(zhà)发行等违法(fǎ)犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛(shèng)案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批(pī)欺诈发行案件，社会影(yǐng)响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如何(hé)推动对上述发行人、控股股东、实际(jì)控制人、中介机构(gòu)及(jí)其责任人员等(děng)相关责(zé)任主体进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务(wù)造假等资(zī)本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重损害广(guǎng)大投(tóu)资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安(ān)全。中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券(quàn)违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立体化打击(jī)证(zhèng)券违法(fǎ)活(huó)动。我会坚决贯彻落实(shí)党中(zhōng)央(yāng)国务院对资(zī)本市场违(wéi)法犯罪行为“零(líng)容忍”要(yào)求，推动对欺(qī)诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证(zhèng)券发(fā)行人(rén)及相(xiāng)关控股(gǔ)股东、实际控制(zhì)人等“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追(zhuī)责(zé)。如在(zài)上述两案的行政责任方(fāng)面，我会依法向泽达(dá)易盛(shèng)（天津）科技(jì)股份有(yǒu)限(xiàn)公司（以(yǐ)下简称(chēng)泽(zé)达易盛(shèng)）和广(guǎng)东紫晶信息存(cún)储技术股份有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司(sī)（以下简称紫晶存(cún)储）及相关责任人(rén)作出行政处罚和市场禁(jìn)入决定(dìng)，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政处罚，并对(duì)部分责任人员采取证券市场(chǎng)禁入措(cuò)施(shī)。同时，我(wǒ)会(huì)加强与公安机(jī)关(guān)的沟通协调，对(duì)涉嫌(xián)刑事犯罪的当事人依法(fǎ)及(jí)时移送公安(ān)机关(guān)处理，推动案件刑事(shì)追责相关工作。另外，根据《上海证(zhèng)券交易所科创板股票上市规则》的(de)规定，上海证券(quàn)交易所将(jiāng)依法(fǎ)对泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是(shì)依法支持适格(gé)投(tóu)资者及时有(yǒu)效地追(zhuī)究违(wéi)规(guī)上(shàng)市公司(sī)及其相关中介机(jī)构等责(zé)任(rèn)主(zhǔ)体的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律(lǜ)责任(rèn)体(tǐ)系的重要组成(chéng)部分，是对违法行为进行(xíng)立体式追责的重要(yào)一(yī)环，也是提高资本市场(chǎng)违法违规成本的重要举措。我(wǒ)会(huì)将进(jìn)一(yī)步畅通投资(zī)者权利救济渠道，维护投(tóu)资(zī)者合法权益，督促市场参与(yǔ)各方归位尽责，形成资(zī)本市场良好(hǎo)生态(tài)。

　　三是对于为(wèi)上(shàng)市公司提供保(bǎo)荐(jiàn)、承销(xiāo)服务(wù)的证券公司(sī)、出具审计(jì)报告的或(huò)者(zhě)法律意(yì)见书的(de)证券(quàn)服务机(jī)构等(děng)违规主体实施精准打击。如果相(xiāng)关中介机构故意参与造假，情节(jié)恶(è)劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法机(jī)关(guān)处理；如果相关中介(jiè)机(jī)构主要涉嫌(xián)执业(yè)未勤勉(miǎn)尽责的情形，我会将按照过责相当(小说中反复的作用和表达效果，反复的作用和表达效果答题格式dāng)的法治理念(niàn)，综合考虑违法程度、案件情(qíng)况、执法效率、赔偿投(tóu)资者损失意愿和能力(lì)等因素，依法(fǎ)妥善处理(lǐ)，让(ràng)中(zhōng)介(jiè)机构为(wèi)其未(wèi)勤勉尽责的执业行为付出代(dài)价。

　　四是关(guān)于中介机构的责任人员。证券公司、会计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)从业人员的道德水准、专业(yè)能力、合规风险意识和廉洁从业(yè)水平等，是保(bǎo)障(zhàng)证券服务质量(liàng)的(de)重要因(yīn)素(sù)。如果(guǒ)在(zài)欺诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等案件中发现(xiàn)相关中介机(jī)构责(zé)任人员(yuán)存在违法违规行为(wèi)，将依(yī)法(fǎ)依(yī)规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)欺(qī)诈发行案严重损害投资者(zhě)合法权益，目前在投(tóu)资者保护方面有哪些(xiē)安(ān)排？

　　答：《证券(quàn)法》《民(mín)事诉讼法》等法律法规(guī)规(guī)定(dìng)了包(bāo)括协商和解、纠纷调解、先(xiān)行赔付、责令(lìng)回购(gòu)、行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺、单独(dú)诉讼、示范判决(jué)、代表人诉讼等一(yī)系列投资者赔(péi)偿救济制度(dù)。这些制度各有优势，对(duì)于个案中采用(yòng)何种方式，需综(zōng)合考虑不(bù)同投资者(zhě)赔(péi)偿救(jiù)济制度的适用条(tiáo)件(jiàn)、投资者获赔的(de)充(chōng)分性(xìng)和(hé)有效性(xìng)、赔付责任主体的意愿(yuàn)和能力(lì)等因素，目标都是(shì)有效保护投资者、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上(shàng)海金融法(fǎ)院已经收(shōu)到(dào)泽(zé)达易盛普通代表(biǎo)人诉(sù)讼起诉材(cái)料，中证中小投资(zī)者服(fú)务中心(xīn)发布公(gōng)告，表示密切关(guān)注泽达易盛普通代(dài)表人诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法院受理并裁定适用普通(tōng)代表人诉讼，将依法接受(shòu)投资者特别(bié)授权，申请(qǐng)参加该案并转(zhuǎn)换特(tè)别代表人(rén)诉讼。特别代表人诉讼制度具(jù)有“默示(shì)加入、明示(shì)退出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案的民事(shì)赔偿问题，适格(gé)投资者的(de)合法权(quán)益可以在诉(sù)讼(sòng)程序(xù)中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶(jīng)存储案(àn)，中信(xìn)建投证券股份有限公司作为(wèi)紫晶存储申请首次公开发行股票的保荐机构(gòu)和主承销商，与其他中介(jiè)机(jī)构(gòu)正在主动(dòng)筹备投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设立先行(xíng)赔(péi)付专项基金（上述金额为公司(sī)初步估(gū)算结果，基(jī)金规模将根据最终计算的适格投资(zī)者损(sǔn)失赔付金(jīn)额进行调整），用于先(xiān)行赔付适格投资者的(de)投资损失(shī)。先(xiān)行赔付可以(yǐ)高效、快捷地解(jiě)决紫晶存储案的民事赔偿问(wèn)题(tí)，适格投资者可(kě)以积极参与(yǔ)先(xiān)行赔付(fù)程序(xù)直接获赔，以维护(hù)自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投(tóu)证券股份有限公司披露的公(gōng)告中(zhōng)提出向(xiàng)证监会(huì)提交证券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)申请，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的(de)《证(zhèng)券法》新小说中反复的作用和表达效果，反复的作用和表达效果答题格式增了证(zhèng)券(quàn)领(lǐng)域行政执法当事人承诺(nuò)制度（以下简称当事人承诺制度(dù)）。当事人承诺制度是指国务院证券监督管理(lǐ)机(jī)构(gòu)对涉嫌证券(quàn)期货违法的单位或者个人进行调查期间，被调(diào)查(chá)的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失(shī)、消除损(sǔn)害(hài)或者不良影响并经国务院证券(quàn)监督管理机构认可，当事人履行承诺后国(guó)务院证券(quàn)监督管理机构终止(zhǐ)案(àn)件(jiàn)调查的(de)行政执法(fǎ)方式。相(xiāng)关(guān)法律法规(guī)明确规定(dìng)了当事人承诺(nuò)制度的基本流程(chéng)、适(shì)用范围、监(jiān)督制约机制等。

　　根据《证券期(qī)货行(xíng)政执法当事(shì)人(rén)承诺制度实施办(bàn)法(fǎ)》等(děng)规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功(gōng)能(néng)，承诺金数(shù)额的确定需(xū)要综(zōng)合考虑当事人因涉(shè)嫌(xián)违法行为可能获得的收益或者避免的损失(shī)、当事人涉嫌违法行为依(yī)法可能被处以(yǐ)罚款(kuǎn)和(hé)没(méi)收(shōu)违法所得(dé)的(de)金(jīn)额，以及(jí)投资者因当事(shì)人涉嫌(xián)违法(fǎ)行(xíng)为所(suǒ)遭受的损失等诸多因(yīn)素。承诺金(jīn)数额通常(cháng)高于罚没款数额，且可用于赔偿(cháng)投资者损(sǔn)失(shī)，在(zài)证券期(qī)货(huò)行政执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺这一程序中，既(jì)可(kě)以实现对申请(qǐng)人的(de)精准打击(jī)，也(yě)可以有效(xiào)便(biàn)捷(jié)地补(bǔ)偿投资(zī)者的损失(shī)。因此，当事人承(chéng)诺(nuò)制度可(kě)以一并解决案件相关(guān)的(de)行政(zhèng)处(chù)理与民事赔偿问题，有效(xiào)提高执法(fǎ)效能，达到行政追(zhuī)责与民(mín)事追责相统(tǒng)一的效果。

　　对于(yú)中信建投证券股(gǔ)份(fèn)有限公司向我(wǒ)会(huì)提交当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期(qī)货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺制度实施办法(fǎ)》《证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度(dù)实(shí)施规定(dìng)》等规定，依(yī)法(fǎ)依规决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证(zhèng)券(quàn)公司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师(shī)事(shì)务所等中介机(jī)构及其责任(rèn)人员，下一步(bù)将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我会贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽(zé)达易(yì)盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介机构(gòu)开(kāi)展(zhǎn)“一案(àn)双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健会计师事务所、北京市(shì)康(kāng)达(dá)律师事务(wù)所(suǒ)等中介机构因涉嫌(xián)在(zài)相关执业过程中未勤勉尽责，近日已(yǐ)被我会(huì)立案。在紫晶存储(chǔ)案中，我会对中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份有限公司、容(róng)诚会计师事(shì)务所、致同会计(jì)师(shī)事务所、广东恒(héng)益(yì)律师事务所等中介机构启动了相关调(diào)查工作，后续将(jiāng)根据其在相关执业行为中的勤(qín)勉尽责情况，结合其主动先行赔(péi)付以及申请证券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺等情形，依法(fǎ)进行下(xià)一步处理。需要指出的是，我们将关(guān)注相关中介(jiè)机构有(yǒu)关责任人(rén)员(yuán)在上述案(àn)件中的执(zhí)业行为，如(rú)果发现有(yǒu)关(guān)责任人(rén)员存在违法违规行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　证券(quàn)公司、会计(jì)师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构是(shì)保(bǎo)障资本(běn)市场高质量发(fā)展的重要力(lì)量，中介(jiè)机构及其从(cóng)业(yè)人员应当(dāng)严格遵守法律法规和职业道(dào)德要(yào)求，勤勉尽(jǐn)责(zé)、诚实守(shǒu)信、廉洁(jié)自律、公平竞争，自觉(jué)营造和维护风清气正的(de)企业文化(huà)和行业文化，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 小说中反复的作用和表达效果，反复的作用和表达效果答题格式