科创板首(shǒu)批退市公司，正式确认！

　　4月21日(rì)晚(wǎn)间，*ST紫晶和*ST泽(zé)达分别发(fā)布公告称，其收到(dào)证监会下发的《行政处罚决定书》，将被实(shí)施重大违法强制(zhì)退市，

　　与此同时，上交所也对两公司(sī)下发拟终(zhōng)止(zhǐ)公司股票(piào)上市的(de)事(shì)先告(gào)知书，两家公司的股票自(zì)4月24日开市起停牌。

　　4月21日(rì)晚间(jiān)，上海金融法(fǎ)院消(xiāo)息(xī)显示(shì)，其收到12名投资者共同起诉泽达(dá)易(yì)盛、林应等证(zhèng)券虚假(jiǎ)陈述责任纠纷(fēn)的为什么球星都觉得梅西是最佳申(shēn)请，保荐券商东兴证券及两名保代(dài)、天健会计师事(shì)务(wù)所、康达律师事务(wù)所均(jūn)在被起(qǐ)诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违法违规

　　*ST紫(zǐ)晶(jīng)被罚3669万

　　首先(xiān)来看*ST紫晶方面的问(wèn)题：

　　证(zhèng)监会行政处罚(fá)决定书显示，紫(zǐ)晶存(cún)储存在欺诈(zhà)发行的问题。紫晶(jīng)存储于2019年4月3日披露招股书申(shēn)报(bào)稿，同年10月(yuè)获科(kē)创(chuàng)板(bǎn)上市委审议同意发行上(shàng)市，2020年3月(yuè)在科创板上市。

　　经查(chá)，紫晶存储《招股说(shuō)明书》通过虚构(gòu)销售(shòu)合同、伪造物流单据和(hé)验收单(dān)据入(rù)账、安(ān)排(pái)资金回(huí)款(kuǎn)、提前确(què)认收入等方(fāng)式虚增营业收入、利润。其中，2017年(nián)-2019年上半(bàn)年(nián)分别虚增(zēng)利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万元，占当(dāng)年利(lì)润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫(zǐ)晶存储(chǔ)《招股说(shuō)明书》未按规(guī)定披露的2016年末、2017年末以(yǐ)及2019年上半年(nián)末对外担保余(yú)额分别为(wèi)1,000万元、1,000万(wàn)元、7,500.12万(wàn)元。截至(zhì)招(zhāo)股说(shuō)明(míng)书签署日，未按规定(dìng)披露(lù)对(duì)外担保余额合计13,500.12万(wàn)元。

　　在上市后，紫晶(jīng)存(cún)储继(jì)续通过前述财务造假方式虚增营业收(shōu)入、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报告记载的利(lì)润(rùn)总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万(wàn)元(yuán)，占(zhàn)当(dāng)期报告记载的利润总额(é)绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中(zhōng)仍存在未按规(guī)定披露对外担保的(de)问题。

　　最终，证监会对紫晶存储责令改正，给予警告(gào)，并处以3668.52万元罚款，对实控人郑穆、罗(luó)铁威分别处以2164.26万元(yuán)、1803.55万元罚款。此(cǐ)外，郑(zhèng)穆(mù)被采取终身市场禁入措施，罗铁威(wēi)被(bèi)处10年市场(chǎng)禁入措施(shī)，其他相关负责(zé)人也(yě)被(bèi)处以罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈(zhà)发行(xíng)被罚超8亿

　　实控人、财务总监终身市场禁入

　　泽达易盛(shèng)方面，行政处罚决定书(shū)显示，其于2019年6月(yuè)披露招股书申报稿，2020年(nián)6月在科创板上市。

　　经(jīng)查明，泽达(dá)易盛(shèng)在公告的证券发行文件中隐瞒重(zhòng)要事实、编造(zào)重(zhòng)大虚假内容，2016年-2019年(nián)累计虚增营业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万(wàn)元(yuán)，且未如(rú)实(shí)披(pī)露关联交易、股(gǔ)权代持(chí)情况等。

　　在上市后，泽达易盛及(jí)其(qí)全资(zī)子公司(sī)浙江金淳、杭州畅鸿签订(dìng)虚假(jiǎ)合同、开展虚假(jiǎ)业务(wù)，2020年(nián)虚增利(lì)润8246.92万元，占(zhàn)当期报告记载的利润总(zǒng)额的(de)88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当期报告记载的(de)利润总额的56.23％。此外，泽达易(yì)盛还存在虚增在建工(gōng)程等问题。

　　值得(dé)关注的是，对于欺(qī)诈发行(xíng)部分，证监会对泽达易盛处以非法所募集(jí)资金(jīn)金额20％的(de)处罚，罚款金额高达8.1亿(yì)元；紫(zǐ)晶存(cún)储则被(bèi)罚款非法(fǎ)募集资金的3％，罚款金(jīn)额3068.52万元。

　　合并(bìng)其他违法事实计算，证监会最终对泽达易盛处以8.6亿元罚款(kuǎn)，对实控人(rén)、时(shí)任(rèn)董事长、总经理(lǐ)林(lín)应处以(yǐ)3800万元(yuán)罚款，时任(rèn)董事、副总经(jīng)理(lǐ)、财务总监、董事(shì)会秘书应岚(lán)被罚1300万(wàn)元，二(èr)人(rén)均(jūn)被采取终身市(shì)场禁入(rù)。

　　颇为诡异的是，在4月21日(rì)市场全(quán)面大跌的(de)行情下，两家公司均有(yǒu)不同幅度的(de)上涨。*ST泽达股价大(dà)涨6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶(jīng)大涨3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日(rì)，*ST泽达(dá)A股股东总户数为6538户，户均持股市值(zhí)14.62万(wàn)元；*ST紫(zǐ)晶A股(gǔ)股东总户数为(wèi)12352户，户(hù)均持(chí)股市(shì)值(zhí)10.36万元(yuán)。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中介机(jī)构一同被诉为什么球星都觉得梅西是最佳rong>

　　行政处罚“靴子落地”，两家公(gōng)司也进入到停牌及被终止上市的阶段。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫晶双双发布公告称，公司触及《上海证券(quàn)交易所科创板(bǎn)股票上市规(guī)则》第12.2.2条(tiáo)第（一(yī)）项规(guī)定(dìng)的重大(dà)违法行为，将(jiāng)被实施重大违法强制退市。公司股票自2023年4月24日（星期一）开(kāi)市起停(tíng)牌(pái)。

　　4月21日，两家公(gōng)司(sī)均收到上交所下发的拟(nǐ)终止公(gōng)司股(gǔ)票上市的(de)事先(xiān)告知书。在收到终止上市(shì)告知书后，两家公司可以根据规(guī)定申请听证，提(tí)出陈述和(hé)申辩(biàn)。交易所(suǒ)由上市委员会就是(shì)否终止公司股票(piào)上(shàng)市事宜进(jìn)行审议(yì)，并(bìng)根据上市(shì)委(wěi)员会的审(shěn)核意见作出是否终止公司股票(piào)上(shàng)市(shì)的决(jué)定。

　　根据相关规定，若股票被终止上市，自交易所公(gōng)告对股票作(zuò)出(chū)终止上市的决定之日后5 个交易日届满(mǎn)的下一交易日(rì)起，相关公司股票复(fù)牌并(bìng)进入退市整理(lǐ)期，并在股票简称前冠以“退市(shì)”标识(shí)，退市整理期的交易期限为15 个交易(yì)日。交易所将在退市整理期届满后5个交易日内对股(gǔ)票(piào)予以(yǐ)摘牌，股票最终终止(zhǐ)上(shàng)市。

　　另(lìng)外，4月21日晚间，上海(hǎi)金融法(fǎ)院官微(wēi)发布消息(xī)显示，其(qí)已于(yú)当日收到12名投(tóu)资者共同起诉泽达易(yì)盛(shèng)等(děng)证券虚假陈述责任纠纷的申请。起(qǐ)诉投资(zī)者同时申请适用普(pǔ)通代表人(rén)诉讼(sòng)程序审(shěn)理案件(jiàn)。上(shàng)海金融法院称，其将(jiāng)依法审查(chá)，及(jí)时公(gōng)布进展情况(kuàng)。

　　值得关注的是，在(zài)投资者(zhě)提起的(de)诉讼中，被告(gào)除了泽达(dá)易盛(shèng)及(jí)实控(kòng)人、董监高等，中介机构(gòu)东兴(xīng)证(zhèng)券及两(liǎng)名保代（胡晓莉、陶晨亮(liàng)）、天健会计师事务所(suǒ)、康(kāng)达律师(shī)事务所也(yě)均(jūn)在被起诉之列。

　　3月31日晚间(jiān)，东兴(xīng)证券曾发布(bù)公告称，因(yīn)在执行泽(zé)达(dá)易盛(shèng)首次(cì)公开发行股票并在科创板上市(shì)项(xiàng)目中，涉嫌保荐、承销及持续督(dū)导(dǎo)等业务未勤勉尽责，证监会决定(dìng)对其公司立案。

　　4月21日，中证中小投资者服务中心(xīn)公告(gào)称，关注到上海金(jīn)融法院(yuàn)收到(dào)12名投资者共同起(qǐ)诉泽(zé)达易(yì)盛等证(zhèng)券虚假(jiǎ)陈述责(zé)任(rèn)纠纷的申(shēn)请，起诉(sù)投资者同时(shí)申请适用(yòng)普通代表人(rén)诉讼程序审理案(àn)件。泽达易盛是科创(chuàng)板首批被中(zhōng)国证监会(huì)立(lì)案调查为什么球星都觉得梅西是最佳(chá)公司，根据《行政处罚决定书》，公司构成欺诈发(fā)行。

　　投服中心将密切关注诉讼进展(zhǎn)，如上海金(jīn)融(róng)法院后续受理并裁定适(shì)用普通(tōng)代表人诉讼，发布(bù)普(pǔ)通代表人诉讼权利登记公(gōng)告，拟相关(guān)法律法规公开征集并接受50名以上（含(hán)50名）投资者特(tè)别授权(quán)，申请参加普通代表人诉讼并(bìng)申请转换特别代表人(rén)诉讼。