金融界(jiè)4月21日消息(xī) 证监会(huì)有关部门负责人就泽(zé)达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批欺诈发行案件答记者问(wèn)。证监会有关(guān)部(bù)门负责人表示，欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合(hé)法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从严打击证券违法(fǎ)活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯彻落(luò)实党(dǎng)中央(yāng)国务院对资本(běn)市场(chǎng)违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法(fǎ)犯(fàn)罪行(xíng)为实行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈(zhà)发行案件，社(shè)会影响广泛(fàn)。作(zuò)为监管(guǎn)机构，如何(hé)推动对(duì)上述发行人、控(kòng)股(gǔ)股(gǔ)东、实际控制(zhì)人、中介(jiè)机(jī)构(gòu)及其(qí)责任人(rén)员等相关责任主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资(zī)本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权益，危及市场秩(zhì)序和(hé)金(jīn)融(róng)安全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证(zhèng)券违(wéi)法活动(dòng)的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯(fàn)罪案件，立体化打(dǎ)击证券(quàn)违法活动。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻落实党(dǎng)中央国务(wù)院对(duì)资(zī)本(běn)市(shì)场违法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立(lì)体(tǐ)惩处，形成(chéng)强力震慑。具体而言(yán)：

　　一是对于(yú)证券发(fā)行人及相(xiāng)关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如在上述两案的行(xíng)政责任方(fāng)面40kg是多少斤，我(wǒ)会依法(fǎ)向泽达易(yì)盛（天津）科技(jì)股份(fèn)有(yǒu)限公司（以下简称泽达(dá)易(yì)盛）和广东(dōng)紫晶信(xìn)息存(cún)储技术股(gǔ)份有限公司(sī)（以下简(jiǎn)称紫(zǐ)晶存(cún)储）及相(xiāng)关责任人(rén)作出行(xíng)政处罚和市场禁入(rù)决(jué)定，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶存(cún)储及(jí)相关责任人员进行(xíng)行政(zhèng)处(chù)罚(fá)，并对部分责任人员采取证券(quàn)市场禁入措施。同时，我会(huì)加强(qiáng)与(yǔ)公安(ān)机关的沟通(tōng)协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及(jí)时(shí)移送公安机关处理(lǐ)，推动(dòng)案件(jiàn)刑事追责相关工作。另外(wài)，根(gēn)据《上海证券交易所科创板股票上市规则》的规定，上海证券交易所将依法对泽达(dá)易盛40kg是多少斤、紫晶存储启(qǐ)动重(zhòng)大违(wéi)法强(qiáng)制退市。

　　二是依法支(zhī)持适格投资者及时有(yǒu)效地(dì)追(zhuī)究违规上市公司及其相关中介机构等责任主体(tǐ)的(de)民事赔偿责任。民事责任(rèn)是(shì)资(zī)本市场法律责(zé)任(rèn)体(tǐ)系(xì)的重要组成部分，是对(duì)违法行为进行立体式(shì)追责的重要一环(huán)，也是提高资本市(shì)场违法违规成本的重要举措。我会(huì)将进一(yī)步畅通(tōng)投资者权利(lì)救济(jì)渠(qú)道，维护投(tóu)资者合(hé)法权益(yì)，督促(cù)市场参与(yǔ)各方归位尽责，形成资本市场良好生(shēng)态。

　　三(sān)是对于为(wèi)上市公司提(tí)供保荐、承(chéng)销服务的证(zhèng)券(quàn)公司、出具(jù)审计报告(gào)的或(huò)者法律意见书(shū)的证券(quàn)服(fú)务(wù)机构等违规主体实施精准打击(jī)。如果相(xiāng)关(guān)中介机构(gòu)故意参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉(shè)嫌犯罪的(de)，移送(sòng)司法机(jī)关处(chù)理；如(rú)果(guǒ)相(xiāng)关(guān)中介机(jī)构主要涉嫌执(zhí)业(yè)未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的情形(xíng)，我会将按照过责相当的法治理念(niàn)，综合(hé)考虑违(wéi)法程度、案件情(qíng)况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和(hé)能力等因素，依法妥善(shàn)处理(lǐ)，让中介机构为其未勤勉尽责的执业行为付出(chū)代(dài)价。

　　四是关(guān)于中介机构的责任人员。证券公司、会(huì)计师事务所、律(lǜ)师事(shì)务所等中介机(jī)构从业(yè)人员的道德水(shuǐ)准、专业能力、合规风险意识和廉洁(jié)从(cóng)业水平等，是保障证券(quàn)服(fú)务质(zhì)量的重(zhòng)要因素。如果在欺诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等案件中发(fā)现相关中介(jiè)机构责任人员存(cún)在违法违(wéi)规行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽(zé)达(dá)易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)欺(qī)诈发行案严(yán)重(zhòng)损害投(tóu)资者合法权益，目(mù)前在(zài)投资者保护方面有哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法(fǎ)律法规(guī)规(guī)定了包括(kuò)协商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令回购(gòu)、行政执法(fǎ)当事人承诺、单独诉讼、示范(fàn)判决(jué)、代表人诉讼(sòng)等一系列投(tóu)资者赔(péi)偿(cháng)救济制度(dù)。这(zhè)些制度各有优势(shì)，对于(yú)个案中采用何种方式，需综(zōng)合考虑(lǜ)不同投资者赔偿救济制度(dù)的适用条件(jiàn)、投资者获(huò)赔的(de)充(chōng)分性和有效性、赔付责任主(zhǔ)体的意(yì)愿和能力等因素，目标都是有效保(bǎo)护投资者(zhě)、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海金融法院已经(jīng)收(shōu)到泽(zé)达易盛普通(tōng)代表人诉(sù)讼(sòng)起(qǐ)诉材料，中证中小投资(zī)者服务中心发布公告，表示密切关(guān)注泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼进(jìn)展，如上海金融法院受理并裁定适用普通代表(biǎo)人诉(sù)讼，将依法接受投资者特(tè)别授权，申请参加该案并转换特别代(dài)表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)。特别(bié)代(dài)表人诉讼制度具有“默示加入、明示退(tuì)出”的特征，能够一(yī)揽子解决泽达(dá)易(yì)盛案(àn)的民事赔偿问题，适格投资(zī)者的合法权(quán)益(yì)可以(yǐ)在诉讼程(chéng)序(xù)中得(dé)到(dào)保(bǎo)护。

　　对(duì)于紫晶存储(chǔ)案，中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司作为紫晶存储申请首次公开发(fā)行股票的保荐机(jī)构和(hé)主(zhǔ)承销(xiāo)商，与其他中介机构正在(zài)主动筹备投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿元(yuán)设立先行赔(péi)付专项基金（上(shàng)述金额为公司初步估算结果，基金规模将(jiāng)根据最终计算的适格(gé)投资者(zhě)损失赔付(fù)金额(é)进行(xíng)调整），用于先行赔付(fù)适格投(tóu)资者的投资损失。先行赔付可(kě)以高效、快捷(jié)地解决紫晶存储(chǔ)案的(de)民事赔偿问(wèn)题，适格投资(zī)者可以积极参与(yǔ)先(xiān)行(xíng)赔付(fù)程序直接获(huò)赔，以(yǐ)维护(hù)自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司(sī)披露的公告中提出向证监会提交(jiāo)证券期货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)申请，证监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增(zēng)了证券领域(yù)行政执法(fǎ)当事人承诺制度（以(yǐ)下(xià)简称当事人(rén)承诺制(zhì)度）。当事人承(chéng)诺制度(dù)是指国务(wù)院证券监督(dū)管(guǎn)理机(jī)构(gòu)对涉(shè)嫌(xián)证券期(qī)货违法的单位或者个(gè)人(rén)进行调(diào)查期(qī)间，被调查的(de)当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关投资者(zhě)损(sǔn)失(shī)、消除损害或者不良(liáng)影响并(bìng)经国务院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机构认可(kě)，当事人履行承诺后(hòu)国务院证(zhèng)券监督管理机构终(zhōng)止案(àn)件调查的行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法方(fāng)式。相(xiāng)关(guān)法律(lǜ)法(fǎ)规明确(què)规定了当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度的基本流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期(qī)货行政(zhèng)执法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制度(dù)实施办法(fǎ)》等规定(dìng)，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺金数额(é)的确(què)定(dìng)需要(yào)综合考虑当事人(rén)因涉嫌违法行为(wèi)可能获得(dé)的收益或者避免的损失(shī)、当事人涉嫌违(wéi)法行为依法可能被处(chù)以罚款和没(méi)收违(wéi)法所(suǒ)得的金额，以40kg是多少斤及投资(zī)者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸多(duō)因素。承(chéng)诺金数额通常高于罚没款(kuǎn)数(shù)额，且可用于赔(péi)偿投资者损失(shī)，在证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺这一程序中，既可以(yǐ)实现对(duì)申请人的(de)精准打击，也可以有效(xiào)便捷地(dì)补偿投资者(zhě)的损失。因此，当事人(rén)承诺制度可以(yǐ)一并解决案(àn)件相(xiāng)关的行政(zhèng)处理与民事赔偿问题，有效提高执(zhí)法效能，达(dá)到行政追(zhuī)责与民事追责相统一的效(xiào)果。

　　对于(yú)中信建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司向(xiàng)我会提交当事人承诺申请(qǐng)，我(wǒ)会将(jiāng)依(yī)据(jù)《证券法》《证券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实施办法》《证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施(shī)规定》等(děng)规定，依法依规决定(dìng)是(shì)否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉(shè)的证(zhèng)券公司、会计师事务(wù)所、律师(shī)事务(wù)所等中介机(jī)构及其责(zé)任人员，下(xià)一步将如(rú)何处(chù)理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达(dá)易盛和紫(zǐ)晶存储所涉(shè)中介机构开展“一案(àn)双查(chá)”。在泽达易盛案中，东兴证券(quàn)股份(fèn)有限公(gōng)司、天健(jiàn)会计师事(shì)务所、北京市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在相关执业过程中未(wèi)勤勉尽(jǐn)责，近日(rì)已(yǐ)被我会立案。在紫(zǐ)晶存(cún)储案(àn)中(zhōng)，我会对中信建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司(sī)、容诚会计师事务所、致同会计(jì)师事务(wù)所(suǒ)、广(guǎng)东恒益律师(shī)事(shì)务所等中介机构启动了(le)相关(guān)调查工作，后(hòu)续将根据其在(zài)相关(guān)执业行为(wèi)中(zhōng)的(de)勤勉尽责情(qíng)况，结合(hé)其(qí)主动先行赔付以及(jí)申请(qǐng)证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)等情形，依法进行下一步处理。需要指出(chū)的是，我(wǒ)们将关注相关中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)有关责任人员在上述(shù)案件中的执业(yè)行为(wèi)，如果(guǒ)发现有关责任(rèn)人(rén)员(yuán)存在违法违规行为，将依法依(yī)规予以严(yán)处。

　　证券公司(sī)、会(huì)计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构是保障资本(běn)市(shì)场高质量发展的重要力量，中介机构及其(qí)从(cóng)业人员应当严格遵守(shǒu)法(fǎ)律法规(guī)和职业道(dào)德(dé)要(yào)求，勤勉尽(jǐn)责、诚(chéng)实守信、廉(lián)洁(jié)自律、公平竞争，自觉营(yíng)造和维(wéi)护风清气正的企(qǐ)业文化和行业文化，珍视(shì)行业声誉。

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