金融(róng)界4月21日(rì)消息 证监会(huì)有关部门负责人(rén)就泽达(dá)易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件答(dá)记者(zhě)问。证监会(huì)有关部门负责人(rén)表示，欺诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资(zī)者(zhě)合法权益(yì)，危及市场(chǎng)秩序(xù)和金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于(yú)依法从(cóng)严打(dǎ)击证券违(wéi)法活动的意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违(wéi)法(fǎ)犯罪案件，立(lì)体(tǐ)化(huà)打击证券违法(fǎ)活动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市场违法犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系(xì)科创板(bǎn)首批欺诈发行案(àn)件，社会(huì)影响广(guǎng)泛。作为(wèi)监管机构，如(rú)何推动对上(shàng)述发行人、控(kòng)股(gǔ)股东、实际(jì)控制人、中介机构及其(qí)责任人员等相(xiāng)关(guān)责(zé)任主体进行立体化追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假等资(zī)本市场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重损害广(guǎng)大投(tóu)资者合(hé)法权(quán)益，危及市场秩序和金(jīn)融安(ān)全。中办(bàn)、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法活动的意见》强调(diào)坚(jiān)持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中(zhōng)央国务院(yuàn)对资本市场(chǎng)违法犯(fàn)罪行为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈(zhà)发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。具体而(ér)言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股(gǔ)东、实际控制人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全(quán)方位追(zhuī)责。如在上述两(liǎng)案的行政(zhèng)责任(rèn)方面，我会依(yī)法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技股份有限(xiàn)公司(sī)（以下简称泽达(dá)易(yì)盛）和广东(dōng)紫晶信息存储技(jì)术(shù)股份有限公司（以下简称紫(zǐ)晶存储）及相关责任人作出行政处罚和市(shì)场禁入决(jué)定(dìng)，分别对泽达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)及相关责任人员(yuán)进行行政处罚，并对部分责任(rèn)人(rén)员(yuán)采取证券市(shì)场禁入措施。同(tóng)时，我会加强与公安(ān)机关的沟通协调，对(duì)涉(shè)嫌(xián)刑事犯罪的当(dāng)事(shì)人(rén)依法及(jí)时(shí)移(yí)送(sòng)公安机关(guān)处理，推动案件刑事追责相(xiāng)关工作。另外，根据《上(shàng)海证券(quàn)交(jiāo)易所科创板股票上市规则(zé)》的规定，上海证券交(jiāo)易(yì)所(suǒ)将依法对泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是依法支(zhī)持适格投资者及时有效地(dì)追究违规上市公(gōng)司及其相(xiāng)关中介机构(gòu)等责任主体的民事赔偿(cháng)责任。民事责(zé)任是资本市场法律责任体系的(de)重(zhòng)要组成(chéng)部(bù)分，是对违法(fǎ)行(xíng)为进(jìn)行立(lì)体式追责的重要一环，也是提高资(zī)本市场违法违(wéi)规成本的重要举措(cuò)。我会将进一(yī)步畅通投(tóu)资者权利救济渠道，维护投(tóu)资者(中国比俄罗斯强大吗，中国跟俄罗斯哪个强大zhě)合法权(quán)益，督促市场参与各(gè)方归位尽责，形成资本(běn)市(shì)场良好生态。

　　三是对(duì)于(yú)为上市公(gōng)司提供保荐、承销服务的(de)证券公司、出具审计报告(gào)的或者法律意见书的(de)证券服务机构等(děng)违(wéi)规主体实施精准(zhǔn)打(dǎ)击。如果(guǒ)相(xiāng)关中介机构故意参与(yǔ)造假(jiǎ)，情节(jié)恶劣(liè)，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌(xián)执业未勤(qín)勉尽(jǐn)责的情形，我会将按照过责相当的(de)法(fǎ)治理念，综合(hé)考(kǎo)虑违法程度(dù)、案件情况、执法(fǎ)效率、赔偿投资者损失意愿和能力等(děng)因素，依法(fǎ)妥善处理，让中介(jiè)机构为其未勤勉尽责的执(zhí)业行为付出代价。

　　四是关于中介机构的责(zé)任人员。证(zhèng)券公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介机构从业人员(yuán)的道(dào)德水(shuǐ)准、专业能力(lì)、合规风险意(yì)识和廉洁从业水平(píng)等，是保(bǎo)障证券服务质(zhì)量的重要因素。如果(guǒ)在(zài)欺诈发行、财务造假等案件(jiàn)中发现相(xiāng)关中介(jiè)机构责任(rèn)人员存在违法违(wéi)规(guī)行为(wèi)，将依法依(yī)规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害(hài)投资者合法权益，目前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民(mín)事诉讼法(fǎ)》等法(fǎ)律法规(guī)规(guī)定了包括(kuò)协商和解、纠纷调解、先行赔付(fù)、责令回(huí)购、行政执法当事人承诺(nuò)、单独(dú)诉讼(sòng)、示范判决、代表人(rén)诉(sù)讼等(děng)一系列(liè)投资者赔偿救济制度。这些制度各有优势(shì)，对于个(gè)案中采用何种方(fāng)式，需综合考(kǎo)虑(lǜ)不同(tóng)投资(zī)者赔偿(cháng)救济(jì)制度的适用(yòng)条(tiáo)件、投资者获(huò)赔的充分性(xìng)和有效性、赔付责(zé)任主(zhǔ)体的意愿和(hé)能力(lì)等因素，目标都是有效保护投资者(zhě)、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案(àn)，上海(hǎi)金融法院已经收(shōu)到泽达易盛普(pǔ)通代(dài)表人(rén)诉(sù)讼起诉材料(liào)，中证中小(xiǎo)投资(zī)者服务(wù)中(zhōng)心发(fā)布(bù)公告，表示(shì)密切关注泽(zé)达(dá)易盛(shèng)普通代表人诉(sù)讼进展，如上海金融法院受(shòu)理(lǐ)并裁定适(shì)用普通代表人诉讼，将依(yī)法接受投资者特别授权，申请(qǐng)参(cān)加该(gāi)案并转换特别代(dài)表(biǎo)人诉讼。特别代(dài)表人诉讼(sòng)制度(dù)具有“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽子解(jiě)决泽达易(yì)盛案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者的合(hé)法权益(yì)可以在(zài)诉讼(sòng)程序中得到保护(hù)。

　　对于(yú)紫晶(jīng)存储案(àn)，中信建投证券股份有限(xiàn)公司(sī)作(zuò)为紫晶存(cún)储申请首次(cì)公开(kāi)发行股(gǔ)票(piào)的保荐机构和主承销商，与(yǔ)其他(tā)中介机构正在主动筹备投资者(zhě)赔偿(cháng)事宜(yí)，拟共(gòng)同(tóng)出资10亿元设(shè)立先行赔付专项基(jī)金（上述金额为公(gōng)司初步估算结果，基金规模将(jiāng)根(gēn)据最终(zhōng)计算的适格投资者损失赔(péi)付金额进行调整），用(yòng)于先(xiān)行赔付适(shì)格(gé)投资者的投资损失。先行(xíng)赔(péi)付(fù)可(kě)以(yǐ)高效、快捷地解决紫(zǐ)晶存储(chǔ)案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者可以积极参与(yǔ)先行赔付程序(xù)直接获赔，以维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司披露的公告中(zhōng)提出(chū)向证监会提交(jiāo)证券期(qī)货行政执法当事人承诺(nuò)申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法(fǎ)》新增了证券领域(yù)行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制度（以下简称(chēng)当事人(rén)承诺制度）。当(dāng)事人承诺制(zhì)度是(shì)指国务院证券(quàn)监督(dū)管(guǎn)理(lǐ)机(jī)构(gòu)对(duì)涉嫌证券期货违法的单位(wèi)或者个人(rén)进(jìn)行调(diào)查期间，被(bèi)调查的当事人承诺纠(jiū)正涉嫌(xián)违(wéi)法行为、赔偿有关投资(zī)者损失、消除损害或者不(bù)良影(yǐng)响并经国务院证券监督管理机构(gòu)认可，当事人履行承诺后国(guó)务(wù)院证券监(jiān)督管理(lǐ)机构终止(zhǐ)案件(jiàn)调查的行政执(zhí)法(fǎ)方式。相(xiāng)关法律(lǜ)法规明确规定了当事人承诺制度(dù)的基本流(liú)程、适用(yòng)范围、监督制约机制等(děng)。

　　根据《证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩(chéng)戒和赔偿功(gōng)能，承诺金数额的确定需要(yào)综合考虑当(dāng)事(shì)人因涉嫌违(wéi)法行(xíng)为可能获得的(de)收益或者避免(miǎn)的损失、当事人涉嫌违法行为(wèi)依法可能被处以罚款和没收违法所得的金(jīn)额，以及(jí)投资(zī)者(zhě)因当事(shì)人涉嫌违(wéi)法行为所遭(zāo)受的损失等(děng)诸多因素。承诺金数额(é)通常(cháng)高于罚(fá)没款数额，且(qiě)可用于赔偿(cháng)投资者损失，在证券期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)这一程(chéng)序中，既可以实现对申(shēn)请人的精准打击(jī)，也可以有效便捷地补偿投资者(zhě)的(de)损失。因(yīn)此(cǐ)，当事人承诺制度可以一并解决案件相关的行(xíng)政处理与民事赔(péi)偿问题，有效提高执法效能，达到行政追责与民事追责相(xiāng)统(tǒn中国比俄罗斯强大吗，中国跟俄罗斯哪个强大g)一(yī)的效(xiào)果。

　　对于中信(xìn)建投(tóu)证券股份(fèn)有限公司向我(wǒ)会提交(jiāo)当事人承诺申请，我会将依(yī)据《证券法》《证券期(qī)货行政执(zhí)法当(dāng)事人(rén)承诺制度实施办法》《证券期货行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)制度实(shí)施规定(dìng)》等规定，依法依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储所涉的(de)证券(quàn)公司、会计师事(shì)务所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)及其(qí)责任(rèn)人员，下一步将如(rú)何处(chù)理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对(duì)泽达(dá)易盛和紫晶存储(chǔ)所涉中(zhōng)介机构开(kāi)展“一(yī)案双查”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴(xīng)证券股份有限公司、天健会计(jì)师事务所、北京市(shì)康(kāng)达律师事务所等(děng)中介(jiè)机(jī)构因涉嫌在相关执业过程(chéng)中(zhōng)未(wèi)勤勉尽责，近(jìn)日已被(bèi)我会立案。在紫(zǐ)晶存(cún)储案中，我会对中信建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司、容诚会计师事务所、致同会(huì)计师事务所、广东恒益(yì)律师事务所等中介机构(gòu)启动了相关调(diào)查(chá)工作，后续将(jiāng)根据其在相关执业行为(wèi)中(zhōng)的勤勉尽责情况，结合其(qí)主动先行赔付以及(jí)申请证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人(rén)承(chéng)诺等(děng)情形，依(yī)法进行下一步处(chù)理。需要指(zhǐ)出的是(shì)，我们将关注相关中介机构有关责任人员在上述(shù)案件(jiàn)中的(de)执(zhí)业行为，如果发(fā)现有(yǒu)关责任人员存在(zài)违法违规行(xíng)为，将(jiāng)依法依规(guī)予以严(yán)处(chù)。

　　证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构是保障资(zī)本(běn)市场高质量发展的(de)重要力(lì)量，中介机构及其从(cóng)业人员应当严格遵守(shǒu)法律法规和职业道(dào)德要求(qiú)，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁自律、公平(píng)竞争，自觉营造和维护风清气正的企业文化(huà)和行业文化(huà)，珍视行(xíng)业声誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 中国比俄罗斯强大吗，中国跟俄罗斯哪个强大